Xử lý rủi ro là gì? Lựa chọn các phương án xử lý rủi ro

Trong quá trình họa động kinh doanh trong lĩnh lực tài chính thì không thể nào có thể tránh khỏi được những rủi ro có trọng quá trình hoạt động này. Tuy nhiên, có rủi ro thì chắc hẳn sẽ phải thực hiện các hoạt động xử lý rủi ro trong lĩnh vực tài chính này. Là việc các chủ thể thực hiện các hoạt động để lên phương án xử lý rủi ro ytrong lĩnh vực tài chính.

1. Xử lý rủi ro là gì?

Xử lí rủi ro là quá trình xác định, đánh giá và kiểm soát các mối đe dọa đối với vốn và thu nhập của tổ chức. Những rủi ro này xuất phát từ nhiều nguồn khác nhau bao gồm sự không chắc chắn về tài chính, trách nhiệm pháp lý, vấn đề công nghệ, lỗi quản lý chiến lược, tai nạn và thiên tai.

Xử lí rủi ro liên quan đến một quá trình theo chu kì gồm: 

– Đánh giá việc xử lí rủi ro;

– Quyết định mức độ rủi ro tồn đọng có chấp nhận được hay không;

– Nếu không chấp nhận được, tạo ra một xử lí rủi ro mới; và

– Đánh giá hiệu lực của việc xử lí đó.

Các phương án xử lí rủi ro không nhất thiết phải loại trừ lẫn nhau hoặc thích hợp trong mọi tình huống.

Các phương án có thể bao gồm: 

– Tránh rủi ro bằng cách quyết định không bắt đầu hoặc tiếp tục hoạt động làm phát sinh rủi ro;

– Tiếp nhận hoặc làm tăng rủi ro để theo đuổi một cơ hội;

– Loại bỏ nguồn rủi ro;

– Thay đổi khả năng xảy ra;

– Thay đổi hệ quả;

– Chia sẻ rủi ro với một hoặc nhiều bên khác (bao gồm cả hợp đồng và tài trợ rủi ro);

– Kiềm chế rủi ro bằng quyết định sáng suốt.

Một chương trình xử lý rủi ro thành công giúp tổ chức xem xét toàn bộ các rủi ro mà tổ chức phải đối mặt. Xử lí rủi ro cũng xem xét mối quan hệ giữa rủi ro và tác động theo tầng mà chúng có thể có đối với các mục tiêu chiến lược của tổ chức.

Cách tiếp cận toàn diện này để quản lý rủi ro đôi khi được mô tả là quản lý rủi ro doanh nghiệp vì nó nhấn mạnh vào việc dự đoán và hiểu rủi ro trong một tổ chức. Ngoài việc tập trung vào các mối đe dọa bên trong và bên ngoài, quản lý rủi ro doanh nghiệp (ERM) nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xử lý rủi ro tích cực. Rủi ro tích cực là những cơ hội có thể làm tăng giá trị doanh nghiệp hoặc ngược lại, gây thiệt hại cho tổ chức nếu không được thực hiện. Thật vậy, mục tiêu của bất kỳ chương trình quản lý rủi ro nào không phải là loại bỏ tất cả rủi ro mà là bảo tồn và gia tăng giá trị doanh nghiệp bằng cách đưa ra các quyết định rủi ro thông minh.

“Chúng tôi không xử lý rủi ro để không có rủi ro. Chúng tôi xử lý rủi ro để biết rủi ro nào đáng chấp nhận, rủi ro nào sẽ đưa chúng ta đến mục tiêu, rủi ro nào có đủ tiền để thực hiện chúng”, Forrester nói Nghiên cứu nhà phân tích cấp cao Alla Valente, một chuyên gia về quản trị, rủi ro và tuân thủ.

Do đó, một chương trình xử lý rủi ro cần được gắn liền với chiến lược tổ chức. Để liên kết chúng, các nhà lãnh đạo xử lý rủi ro trước tiên phải xác định khẩu vị rủi ro của tổ chức – tức là lượng rủi ro mà tổ chức sẵn sàng chấp nhận để thực hiện các mục tiêu của mình.

Nhiệm vụ to lớn là sau đó xác định “rủi ro nào phù hợp với khẩu vị rủi ro của tổ chức và rủi ro nào yêu cầu các biện pháp kiểm soát và hành động bổ sung trước khi chúng được chấp nhận”, Giám đốc cấp cao về CNTT Mike Chapple của Đại học Notre Dame giải thích trong bài báo của ông về khẩu vị rủi ro và khả năng chấp nhận rủi ro. Một số rủi ro sẽ được chấp nhận mà không cần thực hiện thêm hành động nào. Những người khác sẽ được giảm nhẹ, chia sẻ hoặc chuyển giao cho một bên khác, hoặc tránh hoàn toàn.

Mọi tổ chức đều phải đối mặt với rủi ro xảy ra các sự kiện bất ngờ, có hại có thể gây tổn thất tiền bạc hoặc khiến tổ chức phải đóng cửa. Những rủi ro chưa được loại trừ cũng có thể gây ra rắc rối, vì các công ty bị gián đoạn bởi các cường quốc kỹ thuật số bẩm sinh, chẳng hạn như Amazon và Netflix, sẽ chứng thực. Hướng dẫn quản lý rủi ro này cung cấp một cái nhìn tổng quan toàn diện về các khái niệm, yêu cầu, công cụ, xu hướng và cuộc tranh luận chính thúc đẩy lĩnh vực năng động này.

2. Lựa chọn các phương án xử lý rủi ro:

Xử lý rủi ro là một thuật ngữ chung cho tất cả các chiến thuật, phương án và chiến lược được lựa chọn để ứng phó với một rủi ro cụ thể, ràng buộc để đạt được kết quả mong muốn liên quan đến mối đe dọa. Do đó, xử lý rủi ro không phải là một khái niệm hoạt động theo cách riêng của nó. Ngược lại, nó phải luôn được kiểm tra, hiểu và thực hiện như một phần của tổng thể lớn hơn, tức là quản lý rủi ro. Nói một cách đơn giản, quy trình quản lý rủi ro là một chính sách của công ty, bao gồm các bước khác nhau được thực hiện để đảm bảo quản lý thích hợp các mối đe dọa xảy ra. Nhìn chung, các hoạt động của quản lý rủi ro bao gồm:

Nhận dạng rủi ro: Quá trình kiểm tra và xác định các rủi ro tiềm ẩn của tổ chức nhằm đảm bảo tất cả các mối đe dọa được nhận biết.

Đánh giá và đánh giá rủi ro: Việc phân tích nhất định phải tiết lộ hậu quả, kết quả, khả năng xảy ra và mức độ nghiêm trọng của mối đe dọa.

Do đó, phân tích xem xét cả yếu tố rủi ro và tác hại mà nó gây ra. Xử lý rủi ro: Kế hoạch thực hiện các chiến lược, hoạt động và hành động khác nhau để đối phó một cách thích hợp với mối đe dọa và quản lý nó theo cách có thể có lợi.

Giám sát rủi ro: Việc thực hiện một hệ thống kiểm soát liên tục đối với mối đe dọa sau khi xử lý nó.

Đáng chú ý, việc xử lý rủi ro phải luôn song hành với các quy trình khác trong kế hoạch quản lý rủi ro của công ty để đảm bảo sự phù hợp của các chiến thuật với chính sách của công ty.

Xử lí rủi ro cũng có thể gây ra những rủi ro thứ phát cần phải được đánh giá, xử lí, theo dõi và xem xét. Những rủi ro thứ phát này cần được đưa vào cùng phương án xử lí như rủi ro ban đầu chứ không xử lí như một rủi ro mới. Cần phải xác định và duy trì mối liên hệ giữa hai rủi ro này.

Thứ nhấ Các phương án xử lí rủi ro phổ biến bao gồm: 

Thường có một số chiến lược xử lý rủi ro được sử dụng để đối phó với rủi ro. Đáng chú ý, một loại điều trị không thể áp dụng cho tất cả các mối đe dọa có thể xảy ra. Điều quan trọng là phải xem xét từng mối đe dọa riêng lẻ để dự đoán hiệu quả của từng giải pháp. Đáng chú ý, các phương án xử lý rủi ro nên được lựa chọn dựa trên phân tích chi tiết các yếu tố đi kèm: chiến lược rủi ro tổng thể của công ty, nguồn lực của công ty, mục tiêu của tổ chức, cũng như chi phí dự đoán so với lợi ích. Các lựa chọn xử lý rủi ro bao gồm:

– Tránh né

Nếu việc đánh giá rủi ro kết luận rằng rủi ro quá cao để có thể giảm thiểu, thì có thể tránh rủi ro bằng cách từ chức không thực hiện các hành động hoặc quy trình cụ thể. Chiến lược tránh có liên quan đến việc giải thích rủi ro là bất lợi đến mức cần được loại trừ hoàn toàn. Để tránh rủi ro, công ty có thể chọn thực hiện một hành động khác thay thế, vì giải pháp thay thế tạo ra mối đe dọa thấp hơn. Ví dụ: giả sử việc tung ra một dòng sản phẩm mới được xác định là có rủi ro cao và tác động của chi phí dự kiến ​​được coi là không thể chấp nhận được. Trong trường hợp đó, dòng sản phẩm sẽ bị loại bỏ và được thay thế bằng dòng sản phẩm dự kiến ​​không tạo ra mối đe dọa.

– Phòng ngừa và Giảm thiểu tổn thất

Để giảm khả năng xảy ra rủi ro hoặc giảm hậu quả của nó xuống mức có thể chấp nhận được, công ty có thể thực hiện các biện pháp bảo vệ hoặc các biện pháp kiểm soát, được lựa chọn cẩn thận từ phạm vi của các quy trình kiểm soát sẵn có. Bằng cách giảm thiểu rủi ro đến mức cần thiết, tùy chọn này đảm bảo mức độ bảo mật cần thiết. Các biện pháp kiểm soát có thể xảy ra ở các dạng khác nhau, chẳng hạn như hệ thống dập lửa, thiết kế ứng dụng chung hoặc các phương pháp hay nhất trong đào tạo nhân viên. Điều cần thiết là đảm bảo rằng tất cả các chiến thuật đều phải giảm rủi ro đến mức đủ để tiếp tục kinh doanh. Khi các biện pháp kiểm soát rủi ro làm giảm rủi ro, có thể kiểm tra rủi ro còn lại, tức là mối đe dọa còn lại sau khi thực hiện xử lý giảm tổn thất.  

– Chuyển giao

Chuyển giao rủi ro liên quan đến việc chuyển một phần cụ thể của mối đe dọa cho một bên khác để giảm khả năng xảy ra hoặc tác động của nó đối với tổ chức. Tuy nhiên, điều quan trọng là một bên khác – ví dụ, một công ty bảo hiểm – phải được thông báo về hậu quả của việc chia sẻ, tác động của rủi ro và chi phí chuyển nhượng dự kiến. Loại xử lý rủi ro này có thể được thực hiện bằng cách ký hợp đồng với nhà cung cấp dịch vụ hoặc mua bảo hiểm lỗi. Đáng chú ý, tùy chọn này không tự giảm thiểu rủi ro, vì nó chỉ giải quyết hậu quả của nó. Do đó, điều trị chuyển viện thường nên được thực hiện cùng với các kế hoạch điều trị khác.

– Chấp nhận

Giả sử phân tích kết luận rằng xếp hạng rủi ro ở mức có thể chấp nhận được, hoặc chi phí giảm thiểu của chiến lược được thực hiện cao hơn thiệt hại dự kiến. Trong trường hợp đó, biện pháp xử lý thích hợp có thể là chấp nhận rủi ro và không thực hiện bất kỳ hành động nào để xử lý nó. Tuy nhiên, việc giả định rủi ro phải luôn song hành với việc triển khai một hệ thống liên tục kiểm soát và giám sát rủi ro nhất định, cùng với sự phát triển có thể có của nó.

Thứ hai, Kế hoạch đối phó có thể là: 

– Thu thập hoặc mua thông tin để có kế hoạch kiểm soát tốt hơn.

– Lập kế hoạch khắc phục tác hại khi rủi ro xảy ra.