Tái bảo hiểm đóng vai trò quan trọng với các doanh nghiệp, đối với những người tham gia bảo hiểm. Hiện nay có các hình thức tái bảo hiểm trong đó hình thức tái bảo hiểm thặng dư vốn là hình thức cũng đang nhận được rất nhiều sự quan tâm hiện nay. Vậy tái bảo hiểm thặng dư vốn là gì? Lợi ích của tái bảo hiểm thặng dư vốn?
Mục lục bài viết
1. Tái bảo hiểm thặng dư vốn là gì?
Tái bảo hiểm thặng dư vốn hoặc tái bảo hiểm mức dôi trong tiếng Anh là “surplus share treaty hoặc surplus share reinsurance”.
Như chúng ta đã biết hiện nay các hình thức tái bảo hiểm cũng đang rất phổ biến, khi nói tới tái bảo hiểm thặng dư vốn ta hiểu đây là một loại hợp đồng tái bảo hiểm trong đó công ty bảo hiểm gốc giữ lại một phần cố định trách nhiệm hợp đồng và công ty tái bảo hiểm chịu trách nhiệm về phần còn lại và các hợp đồng tái bảo hiểm thặng dư vốn là các hợp đồng dựa trên tỉ lệ và hợp đồng bảo hiểm tài sản là phổ biến nhất.
2. Lợi ích của tái bảo hiểm thặng dư vốn:
Với các lợi ích mà tái bảo hiểm mang lại công ty bảo hiểm thường xét dựa trên các yếu tố của việc tái bảo hiểm thặng dư vốn khi nó duyệt một hợp đồng bảo hiểm mới có giá trị cao và khi duyệt một hợp đồng bảo hiểm mới, công ty bảo hiểm chấp nhận bồi thường cho chủ hợp đồng nếu xảy ra tổn thất đến một giới hạn cụ thể, đổi lại, công ty bảo hiểm sẽ nhận được phí bảo hiểm từ chủ hợp đồng. Từ đó họ sẽ thấy được vấn đề như để giảm các trách nhiệm tổng thể cũng như giải phóng năng lực xét nhận bảo hiểm để thực hiện các hợp đồng bảo hiểm mới, công ty bảo hiểm có thể nhượng lại một phần rủi ro và phí bảo hiểm cho công ty tái bảo hiểm và các mức rủi ro của công ty tái bảo hiểm sẽ nhận và dưới những điều kiện nào sẽ được nêu trong hợp đồng tái bảo hiểm.
Ví dụ về Tái bảo hiểm thặng dư vốn:
Hiện nay ta thấy trong tái bảo hiểm thặng dư vốn thì phía bên công ty nhượng giữ một phần cố định các trách nhiệm và đây được gọi là một dòng tái bảo hiểm, và phần trách nhiệm còn lại sẽ được nhượng lại cho công ty tái bảo hiểm và theo đó nên công ty tái bảo hiểm không ôm về tất cả các rủi ro mà chỉ nhận các rủi ro vượt quá mức công ty nhượng đã giữ lại, khác với tái bảo hiểm phân ngạch.
Ví dụ cụ thể như một công ty bảo hiểm tài sản cấp hợp đồng với mức bảo hiểm 500.000$. Công ty này muốn giữ lại 100.000$ trách nhiệm bảo hiểm và nhượng lại 400.000$ trách nhiệm còn lại cho công ty tái bảo hiểm thông qua hợp đồng tái bảo hiểm. 400.000$ là số tiền được bảo hiểm trên hợp đồng tái bảo hiểm thặng dư vốn.
3. Lợi ích của Tái bảo hiểm thặng dư vốn:
Từ các nội dung như trên ta thấy với việc tái bảo hiểm thặng dư vốn cho phép công ty nhượng duy trì mức vốn chủ sở hữu cũng như khả năng thanh toán và ổn định hoạt động khi xảy ra các tổn thất đột ngột hoặc khi có tỏn thất quá lớn và theo đó vấn đề tái bảo hiểm cho phép các công ty bảo hiểm thực hiện các hợp đồng bảo hiểm lớn hơn mà không làm tăng chi phí bù đắp các khoản bồi thường tổn thất biên của họ. Trong thực tế, tái bảo hiểm cung cấp nguồn tài sản lưu động có sẵn đáng kể cho các công ty bảo hiểm trong trường hợp tổn thất quá lớn.
4. Các loại tái bảo hiểm hiện nay:
4.1. Tái bảo hiểm tạm thời:
Khi nói tới loại tái bảo hiểm này chúng ta thường liên tưởng tới tính chất tạm thời, tái bảo hiểm tạm thời hay còn gọi là tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn, là hình thức tái bảo hiểm mà công ty bảo hiểm gốc chuyển nhượng cho công ty tái bảo hiểm từng dịch vụ hay từng đơn bảo hiểm một cách riêng lẻ và theo đó công ty tái bảo hiểm có quyền nhận hay từ chối dịch vụ và đơn bảo hiểm đó. Công ty bảo hiểm gốc có toàn quyền quyết định tái bảo hiểm cho dịch vụ nào, với tỷ lệ bao nhiêu, cho công ty tái bảo hiểm nào là tuỳ họ.
Bên cạnh đó ta thấy với công ty tái bảo hiểm có quyền nhận hay từ chối hoặc chỉ nhận tái bảo hiểm với một tỷ lệ mà họ cho là thích hợp và công ty bảo hiểm gốc có nghĩa vụ phải cung cấp cho công ty tái bảo hiểm mọi thông tin có liên quan đến dịch vụ được bảo hiểm, thực tế thì các nhà tái bảo hiểm cũng tiến hành đánh giá mức độ rủi ro của dịch vụ rồi quyết định có nhận tái bảo hiểm hay không mà không cần đầy đủ các chi tiết.
Ưu điểm:
+ Phương pháp này cho phép các công ty bảo hiểm nhỏ, với kinh nghiệm tương đối hạn chế có thể cạnh tranh để nhận những dịch vụ lớn nằm ngoài khả năng của mình, bởi vì họ có thể sử dụng được chuyên môn nghiệp vụ và khả năng vốn của các thị trường tái bảo hiểm quốc tế.
+ Với phương pháp này ta thấy công ty bảo hiểm gốc nhận những dịch vụ nằm ngoài phạm vi khai thác thông thường của mình. Những dịch vụ như vậy chủ yếu là theo yêu cầu đặc biệt của khách hàng mà công ty bảo hiểm gốc phải chấp nhận để giữ uy tín cho mình.
+ Một nhóm các công ty bảo hiểm gốc có quan hệ thân thiết có khả năng trao đổi các rủi ro được đánh giá là tốt trên cơ sở tạm thời để tiến hành phân tán rủi ro và đảm bảo doanh thu ổn định.
Nhược điểm:
+ Bên cạnh những ưu điểm thì phương pháp này đòi hỏi nhiều thời gian vì mỗi dịch vụ phải được giải quyết riêng lẻ và công ty bảo hiểm gốc phải thu xếp tái bảo hiểm tạm thời trước khi nhận một dịch vụ, do đó việc quyết định nhận bảo hiểm sẽ bị chậm lại cho đến khi thu xếp xong toàn bộ tái bảo hiểm tạm thời.
+ Như vậy, công ty bảo hiểm gốc có khả năng phải nhường dịch vụ cho những đối thủ cạnh tranh lớn mạnh hơn, hoặc nhận bảo hiểm mà không được bảo vệ đầy đủ bằng tái bảo hiểm và đôi khi làm mất thiện chí với khách hàng do chậm trễ. Những công việc liên quan đến đàm phán, soạn thảo hợp đồng và thanh toán rất tốn kém và do đó giảm lợi nhuận thu được.
+ Như vậy ta thấy trước mỗi thời kỳ tái bảo hiểm tiếp tục, công ty bảo hiểm gốc lại phải lặp lại toàn bộ quy trình đàm phán trước khi trao đổi với khách hàng của mình mà chưa kể việc hủy bỏ hay thay đổi có thể gây ra thêm nhiều công việc khác không cần thiết với sự cần thiết phải tiết lộ những thông tin về dịch vụ nhận bảo hiểm có thể dẫn đến việc rò rỉ tin tức cho các đối thủ cạnh tranh.
4.2. Tái bảo hiểm cố định:
Phương pháp tái bảo hiểm cố định hay còn gọi là tái bảo hiểm bắt buộc đây được biết tới là hình thức tái bảo hiểm mà theo đó công ty nhượng phải nhượng cho nhà tái bảo hiểm tất cả các đơn vị rủi ro bảo hiểm gốc mà hai bên đã thoả thuận và quy định trong hợp đồng và bên cạnh đó thì các nhà tái bảo hiểm cũng buộc phải chấp nhận bảo hiểm toàn bộ các rủi ro đó.
Ưu điểm:
+ Phương pháp này có thể giúp công ty nhượng chủ động chấp nhận và có thể xác định phí bảo hiểm cho rủi ro bảo hiểm gốc mà không phải mất thời gian tham khảo ý kiến của của nhà tái bảo hiểm, do đó hợp đồng bảo hiểm sẽ nhanh chóng được ký kết .
+ Ngoài ra với phương pháp này công ty nhượng được nhà tái bảo hiểm bảo vệ cho mọi rủi ro thuộc phạm vi hợp đồng, do đó khả năng an toàn của công ty bảo hiểm được đảm bảo.
+ Đối với vấn đề nhận tái bảo hiểm theo hợp đồng cố định phương pháp này có ưu điểm là cho phép công ty tái bảo hiểm nhận được nhiều dịch vụ hơn so với việc nhận từng hợp đồng tạm thời đơn lẻ.
+ Không những thế các nhà tái bảo hiểm có điều kiện thu được phí lớn, phù hợp với nguyên tắc quy luật số đông giúp nhà tái bảo hiểm có điều kiện đẩy mạnh tiến bộ kỹ thuật của ngành bảo hiểm bằng việc chấp nhận rủi ro mới.
Nhược điểm:
+ Thông thường nó có tính ổn định cho một giai đoạn nhất định, do đó thiếu tính linh hoạt trước những thay đổi của công ty chuyển nhượng.
+ Vì mọi rủi ro phải đem tái đi cho nên đứng về phía công ty nhượng những đơn vị rủi ro có số tiền bảo hiểm nhỏ vẫn phải đem tái đi trong khi khả năng tài chính của họ vẫn có khả năng đảm đương được.
+ Nhược điểm của phương pháp này đó là công ty nhượng thiếu kinh nghiệm, đặc biệt sơ suất việc ký kết hợp đồng bảo hiểm gốc thì hậu quả đối với các nhà tái bảo hiểm rất khó lường trước được.
