Niên kim trả sau là gì? Đặc điểm và cách thức hoạt động của Niên kim trả sau

Trong bảo hiểm hiện nay có các loại khác nhau trong đó có loại bảo hiểm trả tiền định kì đối với người được bảo hiểm sống đến một thời gian nhất định và sau thời gian đó doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm định kỳ cho người thụ hưởng theo như thỏa thuận ban đầu đã ký kết trong hợp đồng. Trong niên kim thì có các hình thức trả khác nhau, phỏ biến hiện nay là niên kim trả sau.

1. Niên kim trả sau là gì?

Niên kim trả sau trong tiếng Anh có một số cách gọi là “Annuity in Arrears hay ordinary annuity”. 

Khi chúng ta nhắc tới niên kim trả sau chúng ta có hiểu hiểu đây là môt khái niệm liên quan đến việc thanh toán một số tiền như nhau định kì vào mỗi cuối kì và niên kim trả sau không đề cập đến một sản phẩm niên kim, mà là một cơ cấu thanh toán trong đó niên kim có thể sử dụng.

2. Đặc điểm và cách thức hoạt động của Niên kim trả sau:

2.1. Đặc điểm của niên kim trả sau: 

Có ba yếu tố của một niên kim trả sau:

1. Mỗi khoản thanh toán có cùng một số tiền (ví dụ: một loạt các khoản thanh toán 100 đô la).

2. Mọi khoản thanh toán được thực hiện vào cùng một khoảng thời gian (chẳng hạn như hàng tháng hoặc hàng quí hay trong khoảng thời gian một năm trở lên).

3. Mọi khoản thanh toán được thực hiện vào cuối kì (ví dụ: thanh toán được thực hiện vào ngày cuối cùng của mỗi tháng).

Bảo hiểm niên kim cụ thể đây là bảo hiểm trả tiền định kì thương thì bảo hiểm này có thể được đóng phí bảo hiểm một lần hoặc nhiều lần và từ một thời điểm nhất định, theo định kì, người được bảo hiểm nhận được một khoản tiền chi trả từ người bảo hiểm cụ thể với các doanh nghiệp bảo hiểm. Độ lớn của các khoản niên kim thông thường là không đổi song cũng có thể tăng lên, tuỳ theo sự thoả thuận trong hợp đồng bảo hiểm. Các khoản niên kim thường chỉ được trả khi người được bảo hiểm sống.

Như vậy ta thấy với đồng bảo hiểm niên kim đây được xem là một dạng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trường hợp sống, có nghĩa là khi người được bảo hiểm chết tương ứng với việc chấm dứt thực hiện nghĩa vụ của người bảo hiểm. Người bảo hiểm sẽ được giải phóng mọi nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng bảo hiểm.

Trong thực tế, để tránh trường hợp khi người được bảo hiểm vừa đóng phí bảo hiểm xong, chưa được nhận niên kim hoặc mới chỉ nhận được một số ít lần trả tiền từ người bảo hiểm mà người đó đã tử vong (điều này sẽ rất thiệt thòi cho người được bảo hiểm), một số hợp đồng bảo hiểm niên kim được đưa thêm điều khoản hoàn phí bảo hiểm hoặc điều khoản về khả năng chuyển hồi.Điều này nhằm mục đích tránh sự mất phí và không được trả tiền của người thụ hưởng bảo hiểm trong trường hợp người được bảo hiểm chết trước thời hạn được hưởng niên kim hoặc mới chỉ nhận được một vài niên kim.

Khi hợp đồng bảo hiểm niên kim có điều khoản hoàn phí bảo hiểm. Nếu như người được bảo hiểm chết trước kì hạn được nhận niên kim thì người bảo hiểm sẽ hoàn phí bảo hiểm cho người thừa kế hợp pháp của người được bảo hiểm. Tuy nhiên để có thêm điều khoản bổ sung này trong hợp đồng thì thông thường người được bảo hiểm phải nộp thêm một lượng phí bảo hiểm. Xét về bản chất thì việc hoàn phí bảo hiểm trong bảo hiểm niên kim nhân thọ chính là một bảo hiểm tử kì đơn thuần trong bảo hiểm tử vong.

Khi hợp đồng bảo hiểm niên kim có điều khoản khả năng chuyển hồi, điều khoản này sẽ phát huy tác dụng nếu người được bảo hiểm chết, những khoản niên kim chưa được nhận sẽ được chuyển cho một người thụ hưởng khác còn sống. Ví dụ như sau khi người được bảo hiểm chết, khoản trợ cấp sẽ được trả cho vợ hoặc chồng nếu người này còn sống. Trong trường hợp này các khoản trợ cấp định kì của người thứ hai được hưởng có thể thấp hơn mức trợ cấp của người đầu tiên. Thông thường khoản trợ cấp cho người thứ hai này chỉ có giá trị bằng 50% đến 60% khoản trợ cấp ban đầu và người ta nói rằng khoản trợ cấp đã được chuyển hồi 50% đến 60%.

Như vậy, khi các hợp đồng bảo hiểm niên kim có thêm điều khoản về khả năng chuyển hồi, có thể sẽ kéo dài thêm việc trả trợ cấp cho người thụ hưởng bảo hiểm khi người được bảo hiểm chết, chính vì thế khi áp dụng điều khoản này số phí bảo hiểm phải nộp phải cao hơn các hợp đồng bảo hiểm niên kim nhân thọ thông thường.

2.2. Cách thức hoạt động của niên kim trả sau:

Một đặc điểm của niên kim trả sau được xem như là một điểm nhấn đó là tính chi trả định kì, các khoản thanh toán định kì được thực hiện vào cuối kì và có định trước. Khoản thanh toán này có thể là tiền lãi, khoản thanh toán thế chấp bao gồm tiền gốc và tiền lãi, hoặc bất kì khoản thanh toán định kì nào khác (phổ biến nhất là khoản thanh toán cho khoản vay trả góp) cho phép tiền lãi được cộng dồn.

Vì các khoản thanh toán cho niên kim trả sau thường được thực hiện vào cuối kì nên giá trị hiện tại của các khoản thanh toán đó thấp hơn so với niên kim trả trước. Giá trị của một niên kim trả sau sẽ giảm đi khi lãi suất tăng và tăng lên khi lãi suất giảm.Lí do cho điều này là giá trị hiện tại của các khoản thanh toán tiền mặt trong tương lai phụ thuộc vào lãi suất được sử dụng để tính giá trị hiện tại. Khi giá trị thời gian của tiền (TVM) thay đổi, giá trị niên kim cũng thay đổi.

Như vậy, nếu chúng ta là người thực hiện thanh toán, một khoản tiền lãi hàng năm sẽ tốt hơn vì lí do lạm phát và cơ hội kiếm lãi từ các khoản đầu tư hoặc tài khoản chịu lãi sẽ có giá trị hiện tại lớn hơn giá trị trong tương lai. Theo đó, nếu chúng ta là bên nhận khoản thanh toán, niên kim chi trả đầu kì sẽ được ưu tiên hơn.

3. Các loại niên kim trong bảo hiểm hiện nay:

Thứ nhất, về niên kim trả ngay ta có thể hiểu đây là hình thức mà bên mua bảo hiểm sẽ nộp phí bảo hiểm một lần duy nhất khi ký hợp đồng bảo hiểm, doanh nghiệp bảo hiểm có nghĩa vụ chi trả số tiền bảo hiểm theo định kỳ hàng năm từ năm khách hàng bắt đầu tham gia bảo hiểm cho đến một thời điểm nhất định hoặc người được bảo hiểm tử vong. Khoản tiền trả đầu tiên thường được thực hiện vào cuối năm.

Thứ hai, đối với niên kim trả sau thì đây là một hình thức với hợp đồng bảo hiểm có niêm kim trả sau thì khoản tiền chi trả đầu tiên cho khách hàng sẽ được thực hiện sau một số năm. Khoảng thời gian giữa ngày mà bên mua bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm ký kết hợp đồng và ngày mà khách hàng bắt đầu nhận được quyền lợi bảo hiểm được gọi là thời gian chờ chi trả. Khách hàng có thể lựa chọn đóng phí một lần hoặc định kỳ trong suốt thời hạn hợp đồng. Trong các trường hợp mà người thụ hưởng bị tử vong trong thời gian chờ chi trả và trong hợp đồng đã ký kết có thêm điều khiển hoàn phí thì doanh nghiệp bảo hiểm sẽ hoàn lại phí bảo hiểm đã đóng cho người thân của bên mua bảo hiểm hoặc người được bảo hiểm.

Thứ ba, đối với niên kim trả có thời hạn đây tức là số lần trả niên kim được xác định cụ thể bằng một số năm trong hợp đồng bảo hiểm bảo hiểm niên kim trả có thời hạn. Việc chi trả sẽ chấm dứt khi người được bảo hiểm bị tử vong hoặc thời điểm cuối cùng được nhận niên kim được quy định trong hợp đồng bảo hiểm tùy vào thời điểm nào đến trước. Hiểu đúng về bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn để được bảo vệ đúng thời gian mong muốn.

Thứ tư, niên kim trọn đời đây còn được gọi là hợp đồng bảo hiểm niên kim vĩnh viễn tức là không có thời hạn. Việc trả tiền trợ cấp sẽ không bị giới hạn về thời gian, theo đó thì khách hàng sẽ được nhận niên kim kể từ thời điểm bắt đầu được nhận niên kim cho đến khi chết. Theo đó, số lần trả niên kim trong loại hợp đồng này không xác định.

Thứ năm, Niên kim cố định là hình thức với các khoản chi trả cho khách hàng không thay đổi trong suốt kỳ thanh toán. Bảo hiểm niên kim cố định là hình thức phổ biến nhất của việc trả niên kim, nó làm cho việc định phí bảo hiểm trở nên dễ dàng hơn.

Thứ sáu, Niên kim biến đổi đây là các khoản chi trả không giống nhau ở mỗi kỳ thanh toán. Thông thường, khoản tiền chi trả sẽ được tăng lên theo một tỷ lệ đã được thỏa thuận trước. Niên kim biến đổi nhằm mục đích chống lại sự ảnh hưởng xấu do lạm phát.

Thứ bảy, niên kim đầu kỳ khi tham gia bảo hiểm niên kim nhân thọ, khách hàng sẽ được doanh nghiệp bảo hiểm chi trả số tiền bảo hiểm theo như thỏa thuận và đầu mỗi kỳ thanh toán.

Thứ tám, Niên kim cuối kỳ có thể hiểu đây là các khoản thanh toán sẽ được doanh nghiệp bảo hiểm thực hiện chi trả vào cuối mỗi kỳ thanh toán. Thông thường niêm kim đầu kỳ sẽ có mức phí cao hơn niêm kim cuối kỳ.