Niên kim thu nhập cố định là gì? Tìm hiểu về Fixed Mnnuity?

1. Niên kim cố định là gì?

– Niên kim cố định là một loại hợp đồng bảo hiểm cam kết trả cho người mua một mức lãi suất cụ thể, được đảm bảo đối với các khoản đóng góp của họ vào tài khoản. Ngược lại, một niên kim biến đổi trả lãi có thể dao động dựa trên hiệu suất của danh mục đầu tư do chủ sở hữu tài khoản lựa chọn. Niên kim cố định thường được sử dụng trong kế hoạch hưu trí. Thu nhập trong niên kim cố định được hoãn thuế cho đến khi chủ sở hữu bắt đầu nhận thu nhập từ niên kim đó.

– Cách hoạt động của niên kim cố định:  Khi chủ sở hữu niên kim, hoặc có niên kim , bầu để bắt đầu nhận thu nhập đều đặn từ niên kim, công ty bảo hiểm sẽ tính toán những khoản thanh toán dựa trên số tiền trong tài khoản, tuổi của chủ sở hữu, bao lâu các khoản thanh toán được tiếp tục, và các yếu tố khác. Điều này bắt đầu giai đoạn thanh toán . Giai đoạn thanh toán có thể tiếp tục trong một số năm cụ thể hoặc trong suốt phần đời còn lại của chủ sở hữu.

– Lợi ích của Fixed Mnnuity:  Chủ sở hữu của niên kim cố định có thể hưởng lợi từ các hợp đồng này theo nhiều cách khác nhau.

– Lợi nhuận đầu tư dự đoán: Lãi suất trên niên kim cố định được tính từ lợi suất mà công ty bảo hiểm nhân thọ tạo ra từ danh mục đầu tư của mình, vốn được đầu tư chủ yếu vào trái phiếu chính phủ và công ty chất lượng cao . Sau đó, công ty bảo hiểm có trách nhiệm thanh toán bất kỳ tỷ lệ nào mà họ đã hứa trong hợp đồng niên kim. Điều này trái ngược với niên kim thay đổi, trong đó chủ sở hữu niên kim chọn các khoản đầu tư cơ bản và do đó chịu nhiều rủi ro đầu tư.

– Tỷ giá tối thiểu được đảm bảo: Khi thời hạn bảo đảm ban đầu trong hợp đồng hết hạn, công ty bảo hiểm có thể điều chỉnh tỷ lệ dựa trên công thức đã nêu hoặc dựa trên lợi tức mà công ty thu được trên danh mục đầu tư của mình. Như một biện pháp bảo vệ trước lãi suất giảm, các hợp đồng niên kim cố định thường bao gồm một đảm bảo lãi suất tối thiểu

– Tăng trưởng hoãn lại thuế : Bởi vì niên kim cố định là một phương tiện đủ điều kiện thuế, thu nhập của nó tăng lên và thuế kép được hoãn lại; chủ sở hữu niên kim chỉ bị đánh thuế khi họ lấy tiền từ tài khoản, thông qua việc rút tiền không thường xuyên hoặc dưới dạng thu nhập thường xuyên. 1 Việc hoãn thuế này có thể tạo ra sự khác biệt đáng kể về cách tài khoản tích lũy theo thời gian, đặc biệt là đối với những người ở khung thuế cao hơn. Điều này cũng đúng với các tài khoản hưu trí đủ điều kiện, chẳng hạn như IRA và các kế hoạch 401 (k), cũng tăng thuế hoãn lại.

– Các khoản thanh toán thu nhập được đảm bảo : Niên kim cố định có thể được chuyển đổi thành niên kim ngay lập tức vào bất kỳ thời điểm nào mà chủ sở hữu lựa chọn. Sau đó, niên kim sẽ tạo ra một khoản chi trả thu nhập được đảm bảo trong một khoảng thời gian nhất định hoặc trong suốt cuộc đời của người lĩnh niên kim.

– Sự an toàn tương đối: Công ty bảo hiểm nhân thọ chịu trách nhiệm bảo đảm an toàn cho số tiền được đầu tư vào niên kim và thực hiện mọi lời hứa trong hợp đồng. Không giống như hầu hết các tài khoản ngân hàng, niên kim không được liên bang bảo hiểm. Vì lý do đó, người mua chỉ nên xem xét kinh doanh với các công ty bảo hiểm nhân thọ đạt điểm cao về sức mạnh tài chính từ các cơ quan xếp hạng độc lập lớn. Niên kim thường có phí cao, vì vậy nó phải trả để mua sắm xung quanh và xem xét các loại đầu tư khác.

– Fixed Mnnuity cho dù cố định hay thay đổi, đều tương đối kém thanh khoản . Niên kim cố định thường cho phép rút một lần mỗi năm lên đến 10% giá trị tài khoản. Điều này làm cho chúng không phù hợp với số tiền mà một nhà đầu tư có thể cần cho trường hợp khẩn cấp tài chính đột ngột. Trong quá trình của niên kim giai đoạn đầu hàng , mà có thể chạy càng lâu càng 15 năm kể từ khi bắt đầu hợp đồng, rút hơn 10% phải chịu thêm phí đầu hàng áp đặt bởi các công ty bảo hiểm.  Chủ sở hữu niên kim dưới 59 ½ tuổi cũng có thể phải trả tiền phạt thuế 10%, ngoài thuế thu nhập thông thường.

– Cuối cùng, Fixed Mnnuity thường có phí cao so với các loại hình đầu tư khác. Bất kỳ ai quan tâm đến niên kim nên đảm bảo rằng họ hiểu tất cả các khoản phí liên quan trước khi họ cam kết. Nó cũng trả tiền để mua sắm xung quanh vì phí và các điều khoản khác có thể rất khác nhau giữa các công ty bảo hiểm.

– Có hai loại niên kim cố định: niên kim cố định truyền thống và niên kim lập chỉ mục. (Loại niên kim thứ ba, được gọi là niên kim biến đổi , không được thảo luận ở đây vì nó không phải là một loại sản phẩm cố định.)

– Niên kim cố định truyền thống: Niên kim cố định truyền thống được quy định bởi các cơ quan bảo hiểm nhà nước và được bán thông qua các đại lý bảo hiểm , ngân hàng hoặc đại diện đã đăng ký. . Các niên kim cố định theo luật bảo hiểm tiểu bang phải cung cấp một tỷ lệ lãi suất tối thiểu như được quy định trong chính sách niên kim.

– Cách lãi suất thực tế được ghi có trong chính sách phân biệt niên kim cố định truyền thống với niên kim được lập chỉ mục. Niên kim cố định truyền thống trả lãi cho phí bảo hiểmđóng góp theo tỷ lệ do công ty bảo hiểm công bố trước. Một số niên kim cố định truyền thống cung cấp nhiều năm đảm bảo với cùng một tỷ lệ, trong khi một số khác sẽ để lại cho công ty bảo hiểm khả năng điều chỉnh tỷ lệ hàng năm. Tỷ lệ này không bao giờ được nhỏ hơn tỷ lệ đảm bảo tối thiểu được nêu trong chính sách. Niên kim cố định là một nơi gửi tiền an toàn rất thận trọng cho tiền hưu trí. Lãi suất niên kim cố định được tạo ra từ danh mục đầu tư của kho bạc Hoa Kỳ hoặc các công cụ thu nhập cố định, rủi ro thấp khác.

– Niên kim được lập chỉ mục: Niên kim được lập chỉ mục là một loại niên kim cố định được quy định và phân phối giống như niên kim cố định (thông qua các đại lý bảo hiểm được cấp phép). Các niên kim được lập chỉ mục là một nơi an toàn bảo thủ cho đô la hưu trí. Fixed Mnnuity được lập chỉ mục thường cung cấp cho người mua nhiều lựa chọn khác nhau để ghi có lãi suất.

– Người mua có quyền chọn lãi suất khai báo, thường cho phép phân bổ từ 0-100% giá trị tài khoản và hoạt động giống như niên kim cố định truyền thống. Tuy nhiên, niên kim được thiết kế để có lãi suất tiềm năng cao hơn và cung cấp các tùy chọn phân bổ khác xem xét hoạt động của chỉ số chứng khoán bên ngoài (chẳng hạn như Standard and Poor’s 500, hay còn gọi là S&P 500) để xác định tỷ lệ lãi suất. Các lựa chọn này trả lãi suất theo tỷ lệ được xác định theo công thức xem xét bất kỳ sự gia tăng nào của chỉ số bên ngoài, thường phải tuân theo “tỷ lệ tham gia”, và / hoặc “giới hạn và / hoặc“ chênh lệch ”.

– Tất cả các niên kim được lập chỉ mục đều có giá sàn bằng 0, có nghĩa là trường hợp xấu nhất tuyệt đối do chỉ số thị trường đi xuống là người tiêu dùng có thể không nhận được lãi suất trong một năm cụ thể, tuy nhiên, họ không thể mất bất kỳ khoản lãi hoặc phí bảo hiểm nào đã ghi có trước đó. “Tỷ lệ tham gia” là một tỷ lệ phần trăm đã đặt nhân với bất kỳ phần trăm gia tăng nào trong chỉ số bên ngoài. Ví dụ: nếu một phương thức tín dụng chỉ mục cụ thể đưa ra tỷ lệ tham gia là 50% và lợi tức được tính là 10% trong năm, thì chính sách sẽ kiếm được tỷ lệ là 5% (lợi nhuận được tính toán là 10% x 50% tỷ lệ tham gia = 5%) .

– “Giới hạn” là tỷ lệ phần trăm tối đa được đặt dựa trên hiệu suất của chỉ mục bên ngoài. Ví dụ: nếu một phương thức tín dụng theo chỉ số cụ thể đưa ra mức giới hạn 6% và lợi tức được tính toán là 10% trong năm, thì chính sách sẽ kiếm được tỷ lệ là 6%. Một “sự lây lan”là tỷ lệ phần trăm giảm giữa lợi tức được tính toán và lãi suất mà người tiêu dùng sẽ được tín dụng. Ví dụ: nếu một phương pháp tín dụng chỉ số cụ thể cung cấp mức chênh lệch 4% và lợi tức được tính toán là 10% trong năm, thì chính sách sẽ kiếm được tỷ lệ 6% (lợi tức tính toán 10% – chênh lệch 4% = lợi nhuận 6%).

– Tất cả các tỷ lệ tham gia, giới hạn và chênh lệch đều do công ty bảo hiểm quy định khi bắt đầu hợp đồng. Trừ khi được đảm bảo trong hợp đồng bảo hiểm, công ty bảo hiểm có khả năng điều chỉnh chúng hàng năm. Tỷ lệ tham gia, giới hạn và chênh lệch được gọi là “phần chuyển động”.

– Hầu hết các niên kim được phát hành ngày nay chỉ có một phần động trong việc xác định phép tính chỉ số (tức là chỉ giới hạn hoặc chỉ một tỷ lệ tham gia), tuy nhiên, có thể có nhiều phần động trong việc xác định phép tính chỉ số (tức làgiới hạn kết hợp với tỷ lệ tham gia). Niên kim có nhiều bộ phận chuyển động không nhất thiết phải tốt hơn hoặc kém hơn một niên kim chỉ có một bộ phận chuyển động và không có cách nào xác định trước một năm hợp đồng xem liệu tỷ lệ tham gia, giới hạn và / hoặc mức chênh lệch sẽ mang lại hiệu suất tốt nhất.