Người thụ hưởng dự phòng là gì? Đặc điểm và lợi ích

Nếu cá đã từng lập di chúc hoặc thực hiện một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, bạn có thể đã bắt gặp thuật ngữ “người thụ hưởng dự phòng” và tự hỏi nó là gì và liệu bạn có cần một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hay không. Người thụ hưởng là người mà bạn chỉ định trong di chúc của mình hoặc ủy thác còn sống có thể thu hồi để nhận tài sản từ di sản của bạn khi bạn qua đời. Bạn có thể chỉ định những người thụ hưởng cụ thể để thừa kế bất kỳ tài sản và tài sản nào trong di sản của bạn – bao gồm bất động sản, tài khoản tài chính, v.v.

1. Người thụ hưởng dự phòng là gì?

Người thụ hưởng dự phòng – đôi khi được gọi là người thụ hưởng thứ cấp – là cá nhân hoặc tổ chức tiếp theo để nhận tài sản nếu người thụ hưởng chính của một cá nhân không thể thụ hưởng. Giống như với những người thụ hưởng chính, một cá nhân có thể đặt tên cho những người thụ hưởng ngẫu nhiên theo di chúc hoặc ủy thác của mình, và cả những tài sản có thể bỏ qua chứng thực di chúc.

Có một người thụ hưởng dự phòng thường sẽ không ảnh hưởng đến người thụ hưởng chính của cá nhân. Người thụ hưởng dự phòng của bạn sẽ chỉ nhận được tài sản của cá nhân nếu người thụ hưởng chính của cá nhân không thể – ví dụ: nếu họ qua đời trước cá nhân hoặc chọn không thừa kế.

Với tư cách là người nhận thay thế tiền thu được từ tài chính, người thụ hưởng dự phòng có quyền thực thi các điều khoản có trong hợp đồng, di chúc. Nếu một người hoặc bên thứ ba kiểm soát tài khoản từ chối thực hiện thỏa thuận, thì các bên liên quan có thể nộp đơn kiện.

Trong những trường hợp đặc biệt, người thụ hưởng dự phòng có thể yêu cầu bồi thường hợp lý. Ví dụ: nếu người thụ hưởng chính giết chủ tài khoản để cố gắng thừa kế tài sản, thì người thụ hưởng phụ sẽ có yêu cầu hợp lý.

2. Đặc điểm của người thụ hưởng dự phòng

Bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào có thể là người thụ hưởng chính cũng có thể là người thụ hưởng ngẫu nhiên. Chủ tài khoản tài chính có thể chọn bất kỳ cá nhân, tổ chức, tổ chức từ thiện hoặc quỹ tín thác nào làm người thụ hưởng tiềm năng. Cá nhân được bầu chọn phải đủ tuổi hợp pháp hoặc có đủ năng lực pháp lý để nhận tài sản. Trong trường hợp trẻ vị thành niên có tên trong hợp đồng, người giám hộ hợp pháp nên được chỉ định để giám sát tài sản cho đến khi trẻ vị thành niên đủ tuổi hợp pháp.

Điều này bao gồm:

Bất kỳ người nào, như vợ / chồng, con cái, người thân hoặc bạn bè của cá nhân. Một người không nhất thiết phải có quan hệ họ hàng với ai đó để chỉ định họ là người thụ hưởng theo ý muốn của chủ tài sản.

Một tổ chức từ thiện hoặc phi lợi nhuận. Nhiều người ngạc nhiên khi biết chủ tài sản có thể quyên góp một phần tài sản của mình cho một tổ chức từ thiện theo ý muốn của mình. Đó là một cách có ý nghĩa, hiệu quả để tạo ra một di sản lâu dài, cho cả bản thân họ và cho những nguyên nhân gần gũi nhất với trái tim họ.

Ở một số quốc gia, những người thụ hưởng thừa kế từ một người không phải họ hàng phải trả thuế thừa kế đối với tài sản của họ. Nếu cá nhân muốn chỉ định một người không phải họ hàng là người thụ hưởng trong di chúc của mình, cá nhân có thể cân nhắc làm việc với luật sư di sản để xác định bất kỳ hậu quả nào về thuế. Mặt khác, bất kỳ tài sản nào cá nhân để lại trực tiếp cho tổ chức từ thiện đều được miễn thuế thừa kế.

Khi chọn người thụ hưởng, hãy nhớ rằng trẻ vị thành niên thường không thể sở hữu tài sản cho đến khi họ trở thành người lớn (thường ở tuổi 18). Nếu cá nhân có con nhỏ và muốn đặt tên chúng là người thụ hưởng trong di chúc của mình, một người cũng có thể muốn đặt tên cho một người giám hộ tài chính, người sẽ quản lý tài sản thừa kế của chúng cho đến khi chúng trưởng thành. Cá nhân cũng không thể liệt kê vật nuôi là người thụ hưởng – chúng được coi là tài sản theo luật, vì vậy chúng không thể trực tiếp thừa kế tài sản (mặc dù bạn có thể thành lập quỹ tín thác vật nuôi để chăm sóc chúng sau khi bạn qua đời).

Khi người thụ hưởng chính chấp nhận và nhận được các lợi ích của một tài khoản tài chính, điều đó thường không đủ điều kiện để người thụ hưởng dự phòng được hưởng bất kỳ lợi ích nào, vì tài khoản chính có mặt tại thời điểm thanh toán.

Người thụ hưởng dự phòng có thể nhận tiền bảo hiểm, tài sản thừa kế hoặc hưu trí khi người thụ hưởng chính đã qua đời, mất tích hoặc từ chối yêu cầu chúng vào thời điểm tài khoản đến hạn. Cũng có thể có các điều kiện định trước khác do chủ tài khoản đặt ra mà người thụ hưởng phải đáp ứng trước khi số tiền thu được được giải phóng.

Ví dụ bao gồm các điều kiện sau: kết hôn, tốt nghiệp đại học hoặc thậm chí cố gắng tránh những rắc rối pháp lý. Các luật và quy định chi phối một số chuyển nhượng tài sản nhất định, bao gồm một số quy định độ tuổi đủ điều kiện của người thụ hưởng chính.

3. Những tài sản mà người thụ hưởng dự phòng có thể nhận được:

Trong di chúc, các cá nhân có thể nêu tên người thụ hưởng cho bất kỳ tài sản nào thuộc di sản chứng thực di chúc của họ. (Tài sản trong “di sản chứng thực” của cá nhân phải trải qua quá trình chứng thực trước khi người thụ hưởng của họ có thể yêu cầu quyền sở hữu.) Một cá nhân cũng có thể nêu tên người thụ hưởng dự phòng cho mỗi tài sản. Điều này bao gồm:

– Bất động sản bất động sản, như nhà ở,…

– Tài sản tài chính, như tiền mặt, cổ phiếu và trái phiếu

– Tài sản cá nhân, như xe cộ, đồ trang sức, tác phẩm nghệ thuật, đồ nội thất và quần áo

– Vật nuôi (chúng thường cảm thấy như thành viên của gia đình, nhưng chúng được coi là tài sản theo luật)

– Đồ gia truyền hoặc đồ dùng cá nhân

4. Lợi ích của việc xác định người thụ hưởng dự phòng:

Cuộc sống đầy những kết cục bất ngờ. Lựa chọn người thụ hưởng  dự phòng là một cách thận trọng để bảo vệ bản thân và những người thân yêu khỏi một số “tình huống nếu xảy ra”, chẳng hạn như người thụ hưởng chính của cá nhân không còn sống tại thời điểm yêu cầu bồi thường.

Một lý do khác mà cá nhân muốn có một người thụ hưởng dự phòng được liệt kê là để tránh số tiền thu được từ quyền lợi tử vong trở thành khoản phải trả cho di sản của người được bảo hiểm nếu người thụ hưởng chính của cá nhân không có mặt ở đó, nơi người đó có thể phải chịu thuế di sản và sự chậm trễ trong việc giải ngân tiền.

Việc thêm người thụ hưởng, kể cả chính hoặc phụ, vào tài khoản tài chính, đặc biệt là liên quan đến các hợp đồng bảo hiểm và thừa kế, thường được khuyến nghị cho các chủ tài khoản. Thông lệ như vậy tránh được các chi phí chứng thực di chúc không cần thiết hoặc sự chậm trễ để những người thừa kế nhận được tiền thu được.

Ngay cả khi những người thụ hưởng chính được liệt kê, điều quan trọng là phải xây dựng một kế hoạch dự phòng trong trường hợp các người thụ hưởng chính thể đáp ứng các điều kiện đã định trước. Việc không nêu tên hoặc không chọn bất kỳ người thụ hưởng nào sẽ khiến tất cả tài sản hoặc của cải mà người chết để lại chuyển sang di sản của người thụ hưởng chính, điều này có thể hạn chế nghiêm trọng những lợi ích tiềm năng mà những người thừa kế có thể nhận được.

Nếu không nêu tên người thụ hưởng dự phòng và người thụ hưởng chính của một cá nhân không thể thừa kế, thì các nguyên tắc của luật dân sự có thể sẽ xác định ai sẽ nhận tài sản. Thứ tự thừa kế được xác định trong luật theo hàng thứ kế thứ nhất, thứ hai, thứ ba trong gia đình. Đối với nhiều người, phân phối mặc định này khác với những gì họ đã chọn cho mình.

Nếu cá nhân không nêu tên người thụ hưởng ngẫu nhiên cho các tài sản không phải chứng thực của mình, thì có thể có một người thụ hưởng dự phòng mặc định (ví dụ: di sản của bạn) thay thế cho họ. Ngoài việc không phải là những gì cá nhân muốn, điều này cũng có thể có tác động tiêu cực về thuế đối với những người thụ hưởng di sản của họ.

Cách chỉ định người thụ hưởng dự phòng theo ý muốn: Khi lập di chúc, hãy cân nhắc việc viết ra danh sách mọi tài sản cá nhân sở hữu trong một tài liệu riêng. Sau đó, quyết định cá nhân hoặc tổ chức nào mà họ muốn nhận từng phần tài sản và đưa thông tin đó vào di chúc của mình. Sau khi cá nhân đã chọn người thụ hưởng chính cho mỗi tài sản của mình, hãy cân nhắc người họ muốn nhận tài sản của mình nếu lựa chọn đầu tiên của mình không có sẵn.

Có một số tài khoản thường được chuyển cho người thụ hưởng dự phòng ngoài ý muốn của bạn mà không cần phải trải qua quá trình chứng thực di chúc. Những tài sản này được gọi là tài sản phi chứng thực và có thể bao gồm các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, 401 (k) hoặc IRA, lương hưu và một số tài khoản ngân hàng nhất định của cá nhân. Đặt tên cho những người thụ hưởng cho tài sản không có chứng thực của bạn là một quy trình riêng biệt với việc đặt tên cho những người thụ hưởng theo di chúc của bạn.