Liên minh tín dụng, một loại hình tổ chức tài chính tương tự như ngân hàng thương mại, là một hợp tác xã tài chính do thành viên làm chủ, do các thành viên kiểm soát và hoạt động phi lợi nhuận. Vậy quy định về Liên minh tín dụng là gì,ưu nhược điểm của liên minh tín dụng được quy định như thế nào?
Mục lục bài viết
1. Liên minh tín dụng là gì?
Các liên minh tín dụng thường cung cấp các dịch vụ cho các thành viên tương tự như các ngân hàng bán lẻ, bao gồm tài khoản tiền gửi, cung cấp tín dụng và các dịch vụ tài chính khác. Ở một số nước Châu Phi, các hiệp hội tín dụng thường được gọi là SACCO (Hiệp hội Hợp tác Tiết kiệm và Tín dụng).
Trên toàn thế giới, các hệ thống liên minh tín dụng khác nhau đáng kể về tổng tài sản và quy mô tài sản trung bình của tổ chức, từ hoạt động tình nguyện với một số ít thành viên đến tổ chức với hàng trăm nghìn thành viên và tài sản trị giá hàng tỷ đô la Mỹ. Năm 2018, số lượng thành viên của các hiệp hội tín dụng trên toàn thế giới là 274 triệu người, với gần 40 triệu thành viên được bổ sung kể từ năm 2016.
Dẫn đến cuộc khủng hoảng tài chính 2007-2008, các ngân hàng thương mại tham gia vào hoạt động cho vay dưới chuẩn cao hơn xấp xỉ 5 lần so với các liên minh tín dụng và có nguy cơ thất bại cao hơn gấp hai lần rưỡi trong cuộc khủng hoảng. Các liên minh tín dụng Mỹ cho vay các doanh nghiệp nhỏ tăng hơn gấp đôi từ năm 2008 đến 2016, từ 30 tỷ USD lên 60 tỷ USD, trong khi cho vay các doanh nghiệp nhỏ nói chung trong cùng thời kỳ giảm khoảng 100 tỷ USD. Ở Mỹ, niềm tin của công chúng vào các hiệp hội tín dụng là 60%, so với 30% đối với các ngân hàng lớn. Hơn nữa, các doanh nghiệp nhỏ có nguy cơ không hài lòng với hiệp hội tín dụng thấp hơn 80% so với các ngân hàng lớn.
“Công đoàn tín dụng thể nhân” (còn được gọi là “công đoàn tín dụng bán lẻ” hoặc “công đoàn tín dụng tiêu dùng”) phục vụ các cá nhân, được phân biệt với “công đoàn tín dụng doanh nghiệp”, phục vụ các công đoàn tín dụng khác.
2. Ưu nhược điểm của liên minh tín dụng:
– Sự khác biệt so với các tổ chức tài chính khác:
Liên minh tín dụng khác với các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác ở chỗ những người có tài khoản trong liên minh tín dụng là thành viên và chủ sở hữu của nó, và họ bầu ban giám đốc của mình theo hệ thống một người một phiếu bất kể số tiền họ đầu tư là bao nhiêu. Các công đoàn tín dụng tự nhận thấy mình khác với các ngân hàng chính thống, với sứ mệnh “hướng tới cộng đồng” và “phục vụ con người, không vì lợi nhuận”.
Các công đoàn tín dụng cung cấp nhiều dịch vụ tài chính giống như các ngân hàng nhưng thường sử dụng các thuật ngữ khác nhau. Các dịch vụ điển hình bao gồm tài khoản cổ phiếu (tài khoản tiết kiệm), tài khoản hối phiếu chia sẻ (tài khoản séc), thẻ tín dụng, chứng chỉ cổ phiếu có kỳ hạn (chứng chỉ tiền gửi) và ngân hàng trực tuyến. Thông thường, chỉ một thành viên của hiệp hội tín dụng mới có thể gửi tiền hoặc vay tiền. Các cuộc khảo sát khách hàng tại các ngân hàng và tổ chức tín dụng luôn cho thấy tỷ lệ hài lòng của khách hàng đối với chất lượng dịch vụ tại các tổ chức tín dụng cao hơn đáng kể. Các công đoàn tín dụng đã từng tuyên bố cung cấp dịch vụ thành viên tốt hơn và cam kết giúp các thành viên cải thiện tình hình tài chính của họ. Trong bối cảnh bao trùm về tài chính, các hiệp hội tín dụng tuyên bố cung cấp nhiều sản phẩm cho vay và tiết kiệm hơn với chi phí rẻ hơn nhiều so với hầu hết các tổ chức tài chính vi mô.
Liên hiệp tín dụng khác với tài chính vi mô hiện đại. Đặc biệt, sự kiểm soát của các thành viên đối với các nguồn tài chính là đặc điểm phân biệt giữa mô hình hợp tác xã và tài chính vi mô hiện đại. Mô hình tài chính vi mô thống trị hiện nay, dù được cung cấp bởi các tổ chức phi lợi nhuận hay vì lợi nhuận, đều đặt quyền kiểm soát các nguồn tài chính và việc phân bổ chúng vào tay một số ít các nhà cung cấp tài chính vi mô được hưởng lợi từ lĩnh vực có lợi nhuận cao.
– Trạng thái phi lợi nhuận:
Trong bối cảnh liên minh tín dụng, “không vì lợi nhuận” phải được phân biệt với một tổ chức từ thiện. Các tổ chức tín dụng “phi lợi nhuận” bởi vì mục đích của họ là phục vụ các thành viên hơn là tối đa hóa lợi nhuận, vì vậy, không giống như các tổ chức từ thiện, các hiệp hội tín dụng không dựa vào các khoản đóng góp và là các tổ chức tài chính phải tạo ra lợi nhuận nhỏ (tức là, trong thuật ngữ kế toán phi lợi nhuận, một “thặng dư”) để duy trì sự tồn tại. Theo Hội đồng Liên hiệp tín dụng Thế giới (WOCCU), doanh thu của liên minh tín dụng (từ các khoản cho vay và đầu tư) phải vượt quá chi phí hoạt động và cổ tức (lãi tiền gửi) để duy trì vốn và khả năng thanh toán.
Tại Hoa Kỳ, các liên minh tín dụng được thành lập và hoạt động theo luật liên minh tín dụng của tiểu bang được miễn thuế theo Mục 501 (c) (A). Các công đoàn tín dụng liên bang được tổ chức và hoạt động theo Đạo luật Liên minh Tín dụng Liên bang được miễn thuế theo Mục 501 (c).
– Sự hiện diện toàn cầu:
Theo Hội đồng Liên minh Tín dụng Thế giới (WOCCU), vào cuối năm 2018, có 85.400 công đoàn tín dụng tại 118 quốc gia. Tính chung, họ phục vụ 274,2 triệu thành viên và quản lý tài sản 2,19 nghìn tỷ đô la Mỹ. WOCCU không bao gồm dữ liệu từ các ngân hàng hợp tác, vì vậy, ví dụ, một số quốc gia thường được coi là tiên phong của chủ nghĩa thống nhất tín dụng, chẳng hạn như Đức, Pháp, Hà Lan và Ý, không phải lúc nào cũng được đưa vào dữ liệu của họ. Hiệp hội các ngân hàng hợp tác châu Âu báo cáo có 38 triệu thành viên ở bốn quốc gia đó vào cuối năm 2010.
Các quốc gia có hoạt động công đoàn tín dụng nhiều nhất rất đa dạng. Theo WOCCU, các quốc gia có số lượng thành viên công đoàn tín dụng lớn nhất là Hoa Kỳ (101 triệu), Ấn Độ (20 triệu), Canada (10 triệu), Brazil (6,0 triệu), Hàn Quốc (5,7 triệu), Philippines ( 5,4 triệu), Kenya và Mexico (5,1 triệu mỗi nước), Ecuador (4,8 triệu), Úc (4,5 triệu), Thái Lan (4,1 triệu), Colombia (3,6 triệu) và Ireland (3,3 triệu).
Các quốc gia có tỷ lệ thành viên công đoàn tín dụng cao nhất trong dân số hoạt động kinh tế là Barbados (82%), Ireland (75%), Grenada (72%), Trinidad & Tobago (68%), Belize và St. Lucia (67%) từng), St. Kitts & Nevis (58%), Jamaica (53% mỗi nước), Antigua và Barbuda (49%), Hoa Kỳ (48%), Ecuador (47%) và Canada (43%). Một số quốc gia châu Phi và Mỹ Latinh cũng có tỷ lệ thành viên công đoàn tín dụng cao, Úc và Hàn Quốc cũng vậy. Tỷ lệ trung bình cho tất cả các quốc gia được xem xét trong báo cáo là 8,2%. Các công đoàn tín dụng được thành lập ở Ba Lan vào năm 1992; năm 2012 có 2.000 chi nhánh công đoàn tín dụng với 2,2 triệu thành viên. Từ năm 1996 đến năm 2016, các liên minh tín dụng ở Costa Rica gần như tăng gấp ba lần thị phần của họ trên thị trường tài chính (họ tăng từ 3,7% thị phần lên 9,9%), và tăng trưởng nhanh hơn các ngân hàng khu vực tư nhân hoặc ngân hàng quốc doanh ở Costa Rica, sau khi cải cách tài chính ở quốc gia đó.
3. Tính ổn định và rủi ro của liên minh tín dụng:
Các hiệp hội tín dụng và ngân hàng ở hầu hết các khu vực pháp lý được yêu cầu về mặt pháp lý để duy trì một yêu cầu dự trữ tài sản cho các khoản nợ phải trả. Nếu một liên minh tín dụng hoặc ngân hàng truyền thống không thể duy trì dòng tiền dương và / hoặc buộc phải tuyên bố mất khả năng thanh toán, tài sản của nó sẽ được phân phối cho các chủ nợ (bao gồm cả người gửi tiền) theo thứ tự thâm niên theo luật phá sản. Nếu tổng số tiền gửi vượt quá số tài sản còn lại sau khi các chủ nợ cấp cao hơn được thanh toán, tất cả những người gửi tiền sẽ mất một phần hoặc toàn bộ số tiền gửi ban đầu của họ. Tuy nhiên, hầu hết các khu vực pháp lý đều có bảo hiểm tiền gửi hứa hẹn cung cấp cho người gửi tiền toàn bộ đến mức tài khoản có thể bảo hiểm tối đa. Trong hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính 2007-2008, số vụ ngân hàng thất bại đã gia tăng đáng kể nhưng không phải là số vụ thất bại của liên minh tín dụng, và trong năm 2017, tất cả những người gửi tiền tại các tổ chức tín dụng thất bại đều được bảo hiểm tiền gửi hoàn toàn, nhưng người gửi tiền tại một ngân hàng truyền thống không thành công đã không được bảo hiểm tiền gửi.
– Bảo hiểm tiền gửi: Tại Hoa Kỳ, các liên minh tín dụng liên bang được điều lệ và giám sát bởi Cơ quan Quản lý Liên minh Tín dụng Quốc gia (NCUA), cơ quan này cũng cung cấp bảo hiểm tiền gửi tương tự như cách thức mà Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Liên bang (FDIC) cung cấp bảo hiểm tiền gửi cho các ngân hàng. Các hiệp hội tín dụng có điều lệ của tiểu bang chịu sự giám sát của cơ quan quản lý tài chính của tiểu bang và có thể, nhưng không bắt buộc, phải mua bảo hiểm tiền gửi. Do các vấn đề với sự cố ngân hàng trong quá khứ, không có tiểu bang nào cung cấp bảo hiểm tiền gửi và do đó, có hai nguồn chính để bảo hiểm tiền gửi – NCUA và American Share Insurance (ASI), một công ty bảo hiểm tư nhân có trụ sở tại Ohio.
Tại Canada, phần lớn các công đoàn tín dụng và công ty đại chúng được thành lập ở cấp tỉnh và bảo hiểm tiền gửi được cung cấp bởi một công ty Crown của tỉnh. Ví dụ: ở Ontario, khoản tiền gửi đủ điều kiện lên tới 250.000 đô la Canada trong các công đoàn tín dụng được Cơ quan Quản lý Dịch vụ Tài chính Ontario bảo hiểm. Các công đoàn tín dụng liên bang, chẳng hạn như tổ chức Hợp tác Tài chính UNI ở New Brunswick, được thành lập theo điều lệ liên bang và là thành viên của Tổng công ty Bảo hiểm Tiền gửi Canada.
