Kế hoạch tiết kiệm TSP là một loại chương trình đầu tư hưu trí mở cho nhân viên liên bang và thành viên của các dịch vụ đồng phục, bao gồm cả Dự trữ sẵn sàng. Đặc điểm và cách thức hoạt động của kế hoạch tiết kiệm?
Mục lục bài viết
1. Kế hoạch Tiết kiệm (TSP) là gì?
Kế hoạch Tiết kiệm TSP được hiểu là một khoản bồi thường chính cho nhân viên của chính phủ liên bang và các dịch vụ vũ trang. Nó không chỉ cung cấp một hình thức tiết kiệm hưu trí có lợi về thuế, chính phủ cũng sẽ tương xứng với các khoản đóng góp của nhân viên để giúp họ tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Cũng như các kế hoạch nghỉ hưu khác, điều quan trọng nhất là phải bắt đầu sớm.
Kế hoạch tiết kiệm (TSP) là một loại chương trình đầu tư hưu trí mở cho nhân viên liên bang và thành viên của các dịch vụ đồng phục, bao gồm cả Dự trữ sẵn sàng. Các kế hoạch tiết kiệm (TSP) là một kế hoạch đóng góp được xác định đối với Hoa Kỳ công chức người lao động và người về hưu cũng như cho các thành viên của dịch vụ mặc đồng phục. Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2020, TSP có khoảng 6,2 triệu người tham gia (trong đó khoảng 3,8 triệu người đang tích cực tham gia thông qua các khoản khấu trừ theo lương), và hơn 735,2 tỷ đô la tài sản đang được quản lý; đây là kế hoạch đóng góp được xác định lớn nhất trên thế giới. TSP được quản lý bởi Ban Đầu tư Tiết kiệm Hưu trí Liên bang, một cơ quan độc lập.
– TSP là một trong ba thành phần của Hệ thống Hưu trí Nhân viên Liên bang (FERS; những thành phần khác là niên kim FERS và An sinh Xã hội ) và được thiết kế để gần giống với động lực của các kế hoạch 401 (k) và Roth 401k của khu vực tư nhân (TSP thực hiện một Roth tùy chọn vào tháng 5 năm 2012). Nó cũng dành cho các nhân viên được bảo hiểm theo Hệ thống Hưu trí Công chức (CSRS) cũ hơn nhưng với ít lợi ích hơn nhiều (chủ yếu là thiếu các khoản đóng góp tương xứng). TSP là một kế hoạch đóng góp được xác định cung cấp cho nhân viên liên bang nhiều lợi ích tương tự dành cho người lao động trong khu vực tư nhân. Nó gần giống với kế hoạch 401 (k).
2. Đặc điểm và cách thức hoạt động của kế hoạch tiết kiệm:
2.1. Đặc điểm của kế hoạch tiết kiệm:
– Các Kế hoạch Tiết kiệm TSP là các kế hoạch nghỉ hưu dành cho nhân viên liên bang và các thành viên của các dịch vụ đồng phục. Chúng tương tự như các kế hoạch 401 (k), trong đó các khoản đóng góp là trước thuế và có thể nhận được các khoản đóng góp tương ứng. Nhân viên chính phủ có thể đóng góp tới 19.500 đô la cho TSP vào năm 2021. Nếu họ từ 50 tuổi trở lên, họ có thể đóng góp thêm 6.500 đô la. Người tiết kiệm có quyền lựa chọn trong số năm quỹ chính hoặc quỹ theo ngày mục tiêu kết hợp tỷ lệ phần trăm của năm quỹ chính. Cũng như các kế hoạch nghỉ hưu khác, điều quan trọng nhất là phải bắt đầu sớm.
– Kế hoạch Tiết kiệm TSP được giới thiệu vào năm 1986 thông qua Đạo luật Hệ thống Hưu trí Nhân viên Liên bang. TSP cho phép người lao động liên bang đầu tư vào một tài khoản hưu trí có lợi về thuế. Giống như IRA , có TSP truyền thống, trong đó tiền bị đánh thuế khi bạn rút tiền và Roth TSP, nơi bạn trả thuế cho các khoản đóng góp nhưng thu nhập được miễn thuế. Không giống như IRA, giới hạn đóng góp cao hơn một chút. Vào năm 2021, bạn có thể gửi tới 19.500 đô la trong TSP, trừ khi bạn trên 50 tuổi, trong trường hợp đó, giới hạn là 26.000 đô la. Nếu bạn là một phần của Hệ thống Hưu trí Nhân viên Liên bang (FERS) hoặc Hệ thống Hưu trí Hỗn hợp (BRS), cơ quan của bạn có thể phù hợp với đóng góp của bạn. Hầu hết các đại lý tự động đóng góp 1% tiền lương của bạn cho TSP và thêm 4% sau hai năm làm việc.
– Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm chấp nhận chuyển tiền từ các kế hoạch hưu trí trước đó như 401 (k) cũ hoặc IRA. Tương tự như vậy, nếu một người tham gia chấm dứt việc làm và chuyển sang làm việc trong khu vực tư nhân, tài khoản Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm có thể vẫn còn nguyên hoặc được chuyển sang kế hoạch của người sử dụng lao động mới hoặc IRA truyền thống .
– Mặc dù Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm bị hạn chế trong các lựa chọn đầu tư sẵn có, nhưng nó mang lại một cách tiết kiệm chi phí thấp cho các nhân viên chính phủ để tiết kiệm một cách hiệu quả cho thời gian nghỉ hưu. Cũng như các kế hoạch hưu trí đủ tiêu chuẩn khác, người tham gia có thể chọn và phân bổ bất kỳ tỷ lệ phần trăm tài sản nào của họ vào bất kỳ quỹ nào mong muốn.
2.2. Cách hoạt động của kế hoạch tiết kiệm TSP:
– Lợi ích TSP có thể bao gồm các khoản đóng góp theo bảng lương tự động và các khoản đóng góp phù hợp với đại lý. Người tham gia có thể chọn đóng góp hoãn thuế vào TSP truyền thống, có nghĩa là tiền chảy vào tài khoản sẽ không bị đánh thuế cho đến khi được rút. Tuy nhiên, những người tham gia cũng có thể chọn đầu tư vào Roth TSP. Tùy chọn này cho phép nhân viên đóng góp sau thuế vào kế hoạch của họ để họ không phải trả thuế khi rút tiền sau khi nghỉ việc. Kế hoạch tiết kiệm tiết kiệm (TSP) là một kế hoạch hưu trí đóng góp được xác định có nhiều ưu điểm của các kế hoạch của khu vực tư nhân.
– Các lựa chọn đầu tưTSP đưa ra lựa chọn sáu quỹ để đầu tư. Các lựa chọn này là Quỹ đầu tư chứng khoán của Chính phủ (G), Quỹ đầu tư chỉ số thu nhập cố định (F), Quỹ đầu tư chỉ số cổ phiếu phổ thông (C), Quỹ vốn hóa nhỏ Quỹ Đầu tư Chỉ số Chứng khoán (S), Quỹ Đầu tư Chỉ số Chứng khoán Quốc tế (I), cũng như các quỹ vòng đời cụ thể (L) được thiết kế để bao gồm hỗn hợp các chứng khoán được nắm giữ trong mỗi quỹ riêng lẻ.
– Các quỹ F, S, C và I trong TSP là các quỹ chỉ số hiện do Công ty Tín thác Tổ chức BlackRock quản lý theo hợp đồng của Ban Đầu tư Tiết kiệm Hưu trí Liên bang (FRTIB). Cơ quan chính phủ độc lập này quản lý TSP và hoạt động như một người được ủy thác chịu trách nhiệm pháp lý để quản lý TSP một cách thận trọng và vì lợi ích tốt nhất của người tham gia và người thụ hưởng của họ.
– Các quỹ chỉ số trong TSP được thiết kế để bắt chước các đặc điểm sinh lợi của chỉ số chuẩn tương ứng. Ví dụ: Quỹ C được đầu tư vào một quỹ chỉ số chứng khoán sao chép Chỉ số Standard and Poor’s 500, được tạo thành từ cổ phiếu của 500 công ty lớn đến vừa của Hoa Kỳ. Các quỹ L được đầu tư vào năm quỹ TSP riêng lẻ và việc phân bổ tài sản của chúng dựa trên thời gian của nhà đầu tư cá nhân.
– Đạo luật An ninh Hưu trí của Nhân viên Liên bang năm 1986 đã thiết lập Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm , hay còn gọi là TSP. Đây là một kế hoạch nghỉ hưu đủ tiêu chuẩn dành cho nhân viên liên bang và thành viên của các dịch vụ mặc đồng phục. Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm là một kế hoạch đóng góp được xác định tương tự như kế hoạch 401 (k) được cung cấp bởi các công ty trong khu vực tư nhân.
– Lựa chọn thứ sáu là đầu tư vào Quỹ vòng đời, chứa một tỷ lệ phần trăm của tất cả năm quỹ riêng lẻ. Khi quỹ vòng đời đến ngày đáo hạn, các quỹ trong danh mục đầu tư được cân bằng lại theo hướng các tài sản ít rủi ro hơn. TSP là viết tắt của Kế hoạch Tiết kiệm Tiết kiệm. TSP là một lợi ích quan trọng được thiết kế để giúp bạn tiết kiệm cho tương lai của mình. TSP có thể so sánh với kế hoạch 401 (k) hoãn thuế của khu vực tư nhân. Bạn có thể tham gia TSP nếu bạn được FERS, CSRS hoặc CSRS Offset bao trả.
– TSP cung cấp cho tất cả những người tham gia:
+ Hoãn thuế đối với các khoản đóng góp
+ Lựa chọn 5 quỹ đầu tư
+ Một chương trình cho vay
+ Rút tiền tại chỗ khi gặp khó khăn về tài chính hoặc sau 59 tuổi
+ Lựa chọn các tùy chọn rút tiền sau khi tách
+ Khả năng chuyển tiền từ các kế hoạch tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện khác vào tài khoản TSP của bạn
TSP đặc biệt quan trọng đối với nhân viên FERS vì nó là một trong ba phần của bảo hiểm hưu trí của bạn. Bắt đầu từ ngày 1 tháng 7 năm 2001, nhân viên FERS có thể đóng góp tối đa 11% lương cơ bản mỗi kỳ trả lương, lên đến giới hạn hàng năm của IRS. (Giới hạn IRS cho năm 2001 là 10.500 đô la). Là nhân viên của FERS, bạn có thể nhận được 2 loại đóng góp đại lý vào tài khoản TSP của mình, cộng lại có thể bằng 5% lương cơ bản của bạn.
– Đóng góp tự động cho đại lý (1%). Khi bạn đủ điều kiện, đại lý của bạn sẽ tự động gửi vào tài khoản TSP của bạn số tiền bằng 1% mức lương cơ bản của bạn mỗi kỳ trả lương, ngay cả khi bạn không đóng góp tiền của chính mình. Sau 3 năm phục vụ dân sự Liên bang (hoặc 2 năm trong một số trường hợp), bạn được trao cho những đóng góp này và thu nhập của họ.
– Đóng góp phù hợp với đại lý. Khi bạn đủ điều kiện, đại lý của bạn sẽ khớp với 3% lương cơ bản đầu tiên mà bạn đóng góp mỗi kỳ trả lương cho đô la. Mỗi đô la của 2% lương cơ bản tiếp theo sẽ được khớp với 50 xu trên đô la. Bạn ngay lập tức được trao cho những đóng góp phù hợp.
– Nhân viên CSRS không nhận được bất kỳ khoản đóng góp nào của Chính phủ trong tài khoản TSP của họ. Tuy nhiên, nhân viên CSRS vẫn có thể tận dụng TSP để cung cấp một nguồn thu nhập hưu trí ngoài quyền lợi hưu trí CSRS của bạn. Bắt đầu từ ngày 1 tháng 7 năm 2001, nhân viên CSRS có thể đóng góp tối đa 6% lương cơ bản mỗi kỳ lương.
