Kế hoạch lưu lượng tiền là gì? Kế hoạch lưu lượng tiền trong tiếng Anh là Cash Flow Plans. Đặc điểm và ví dụ về kế hoạch lưu lượng tiền?
Việc duy trì tình trạng đen đủi trong những năm đầu tiên kinh doanh có thể khó khăn và thậm chí có thể là không thể. Điều này cũng áp dụng trong thời kỳ kinh tế khó khăn như hoàn cảnh xung quanh đại dịch COVID-19. Các cuộc đấu tranh tài chính của một doanh nghiệp nhỏ thường bắt nguồn từ các vấn đề về dòng tiền. Nhưng có một cách để cải thiện cách quản lý dòng tiền hay còn được biết đến là lưu lượng tiền của mình đểcó thể tăng cường an ninh tài chính cho doanh nghiệp của mình.
Nhiều công ty thiếu phương pháp luận để lập kế hoạch lưu lượng tiền và các công cụ để quản lý. Đồng thời, ngày càng nhiều chủ doanh nghiệp và nhà quản lý không chỉ cần đánh giá hồi cứu các lợi ích kinh tế từ các hoạt động của công ty mà còn phải nhìn về tương lai và có thể ước tính thời điểm chênh lệch giữa thu nhập dự kiến và chi phí kế hoạch một cách chính xác như khả thi.
Mục lục bài viết
1. Kế hoạch lưu lượng tiền là gì?
Kế hoạch lưu lượng tiền trong tiếng Anh là Cash Flow Plans.
Kế hoạch lưu lượng tiền, trong bảo hiểm, là kế hoạch cho phép chủ hợp đồng sử dụng lưu lượng tiền của chính họ để tài trợ cho phí bảo hiểm của họ. Kế hoạch lưu lượng tiền cũng có thể đề cập đến đánh giá của công ty bảo hiểm về dòng tiền, dòng thu nhập và chi phí của công ty, cùng với kế hoạch phối hợp thanh toán phí bảo hiểm. Tuy nhiên, kế hoạch dòng tiền cũng có thể liên quan đến các tài liệu mà một công ty tập hợp lại để theo dõi dòng tiền, cả dòng tiền vào và ra, trong một khoảng thời gian.
Kế hoạch lưu lượng tiền có thể được xem trong bối cảnh bảo hiểm hoặc bối cảnh chung. Trong bối cảnh bảo hiểm, kế hoạch lưu lượng tiền cho phép một đơn vị trả phí bảo hiểm của mình trong những khoảng thời gian nhỏ dựa trên lưu lượng tiền đến. Kế hoạch lưu lượng tiền bảo hiểm mang lại lợi ích cho cả bên mua bảo hiểm và công ty bảo hiểm dựa trên khả năng thanh toán ngày càng tăng của bên mua bảo hiểm.
Theo nghĩa chung, Kế hoạch lưu lượng tiền cho phép một công ty lập kế hoạch tiền mặt vào và ra để đảm bảo nó có thể đáp ứng các chi phí. Hoạt động lưu lượng tiền bao gồm hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài trợ.
Lập kế hoạch lưu lượng tiền thiết lập dự báo dòng tiền cho những tháng sắp tới để biết mình sẽ có bao nhiêu trong tài khoản ngân hàng cho các hoạt động. Dành thời gian cho việc lập kế hoạch lưu lượng tiền là cách quản lý kinh doanh thông minh vì nó cho phép tránh hoặc chuẩn bị cho những thiếu sót về tài chính. Nó cũng cho phép tạo một kế hoạch tài chính đáng tin cậy hơn để lập ngân sách, bắt đầu một tài khoản tiết kiệm và đạt được các mục tiêu kinh doanh khác
Dòng tiền là sự di chuyển của tiền vào và ra khỏi doanh nghiệp – về cơ bản, tổng số tiền vào và ra hàng tháng. Dòng tiền không đề cập đến doanh thu hoặc lợi nhuận tổng thể, mà là lượng tiền mặt có trong một khoảng thời gian nhất định.
Lập kế hoạch dòng tiền liên quan đến việc dự báo các tháng sắp tới để đảm bảo doanh nghiệp có đủ tiền mặt để xử lý các chi phí hoặc trả lương cho nhân viên chẳng hạn. Kế hoạch dòng tiền là một công cụ mà mọi chủ doanh nghiệp nên sử dụng để chuẩn bị tốt hơn cho tương lai. Mặc dù lập kế hoạch dòng tiền không thể cung cấp cho một kế hoạch dài hạn rõ ràng, nhưng nó có thể giúp theo dõi tài chính trong ngắn hạn.
QuickBooks phát hiện ra rằng 80% chủ doanh nghiệp nhỏ nói rằng những lo lắng về dòng tiền khiến họ căng thẳng. Tuy nhiên, với một kế hoạch dòng tiền được tính toán cẩn thận, điều đó không nhất thiết phải là doanh nghiệp.
2. Đặc điểm và ví dụ về kế hoạch lưu lượng tiền:
2.1. Đặc điểm của kế hoạch lưu lượng tiền:
Kế hoạch lưu lượng tiền có thể cung cấp tài chính cho cả chủ hợp đồng và công ty bảo hiểm bằng cách giúp họ sử dụng tiền mặt tốt hơn. Chủ hợp đồng có thể kiếm được nhiều lãi hơn từ việc dự trữ tiền mặt, và lưu lượng tiền thậm chí có thể được tạo ra bởi chính hợp đồng bảo hiểm, điều này thường xảy ra với các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thành phần đầu tư. Các công ty bảo hiểm có thể được trả dần, nhưng tỷ lệ thu của họ có thể tăng lên vì các khoản thanh toán nhỏ hơn, thường xuyên có giá cả phải chăng hơn.
Ngoài phạm vi bảo hiểm, kế hoạch lưu lượng tiền là một cách mà công ty có thể lập kế hoạch và quản lý tổn thất và lãi tiền mặt để đảm bảo rằng công ty có khả năng thanh toán các chi phí liên quan đến kinh doanh khi chúng xảy ra. Quản lý lưu lượng tiền tốt là chìa khóa để đảm bảo bất kỳ hoạt động kinh doanh nào hoạt động trơn tru. Bằng cách khớp việc thanh toán chi phí với tiền mặt dự kiến, họ có thể sử dụng vốn lưu động hiệu quả hơn bằng cách thanh toán càng muộn càng tốt.
Các kế hoạch về lưu lượng tiền có thể giúp doanh nghiệp kiếm được tiền lãi từ việc dự trữ tiền mặt, và duy trì khả năng thanh khoản cho các chi phí phát sinh ngoài dự kiến. Chúng cũng có thể chỉ ra liệu lưu lượng tiền hoạt động có đủ để thực hiện chi tiêu vốn hay cần huy động thêm vốn hay không.
Ngoài việc đảm bảo doanh nghiệp có đủ tiền để duy trì hoạt động kinh doanh của mình, một số lợi ích của việc lập kế hoạch dòng tiền bao gồm:
– Có một ước tính đáng tin cậy về số tiền sẽ ra khỏi doanh nghiệp của cá nhân mỗi tháng.
– Xác định các khoản tiền gửi và rút tiền mặt điển hình trong tài khoản doanh nghiệp của cá nhân cho mỗi tháng.
– Thiết lập một dự đoán hợp lý về số tiền cá nhân có thể mong đợi sẽ đến từ việc bán hàng mỗi tháng.
– Cho phép doanh nghiệp đưa ra quyết định sáng suốt khi nói đến chi tiêu hiện tại và tương lai — như khi cá nhân có thể thực hiện việc thuê mới.
– Tăng cường sự ổn định tài chính cho doanh nghiệp của cá nhân để quản lý tài chính dài hạn tốt hơn.
– Giúp cá nhân đảm bảo việc định giá của mình là khả thi và cho phép bạn mang theo lượng tiền mặt cần thiết để trang trải chi phí.
2.2. Ví dụ về kế hoạch lưu lượng tiền:
Giả sử rằng Công ty Z là một công ty mới thành lập đang hoạt động sản xuất các ứng dụng web và điện thoại. Công ty Z kỳ vọng rằng họ sẽ bán được 40 ứng dụng mỗi tháng với mức giá 5.000 đô la mỗi ứng dụng và sẽ thanh toán chi phí tiền mặt tổng cộng khoảng 50.000 đô la trong những tháng nhất định và khoảng 100.000 đô la trong những tháng khác. Công ty Z cũng dự đoán rằng họ sẽ cần mua 75.000 USD thiết bị vào tháng 12.
Công ty Z sẽ bắt đầu quá trình xây dựng kế hoạch lưu lượng tiền để đảm bảo rằng công ty có khả năng đáp ứng nhu cầu tài chính của các chi phí liên quan đến kinh doanh này khi chúng xảy ra. Nếu không có một kế hoạch lưu lượng tiền chắc chắn, Công ty Z có nguy cơ không thể đáp ứng những nhu cầu tài chính này và có thể buộc phải tăng vốn nhanh chóng – đây thường là một quá trình tốn kém, sa thải nhân viên hoặc thậm chí ngừng hoạt động của công ty.
Quản lý dòng tiền phù hợp là điều cần thiết đối với bất kỳ doanh nghiệp nào. Không duy trì được dòng tiền lành mạnh có thể gây ra rắc rối nghiêm trọng cho doanh nghiệp của bạn, từ việc gánh một khoản nợ đáng kể cho đến việc đóng cửa cho tốt. Khi nói đến bức tranh toàn cảnh, có vẻ như một vài tháng tồi tệ có thể thực sự tác động đến lợi nhuận của bạn nhiều như vậy. Tuy nhiên, dòng tiền âm có thể có hiệu ứng domino đối với các khía cạnh khác của doanh nghiệp bạn; cổ phần thực sự là khá cao. Kiểm tra một số thống kê nổi bật chứng minh quản lý dòng tiền phù hợp quan trọng như thế nào:
Các chủ doanh nghiệp nhỏ ở Hoa Kỳ mất trung bình 43.394 đô la hàng năm bởi các dự án hoặc doanh số bán hàng bị bỏ qua do dòng tiền không đủ. Theo một Nghiên cứu của Ngân hàng Hoa Kỳ, việc quản lý dòng tiền kém là nguyên nhân dẫn đến 82% thất bại trong kinh doanh. Khoảng 43% chủ doanh nghiệp nhỏ thường gặp rủi ro không thể trả lương đúng hạn cho nhân viên của họ.
Để giúp doanh nghiệp của bạn không trở thành một thống kê khác, bạn bắt buộc phải cam kết thực hiện tốt các phương pháp lập kế hoạch dòng tiền.
Lưu ý:
Các loại hoạt động lưu lượng tiền được đưa vào kế hoạch lưu lượng tiền như sau: hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài trợ. Hoạt động kinh doanh có thể bao gồm tiền thu được từ việc bán hàng hóa hoặc mua hàng hóa. Hoạt động đầu tư bao gồm các khoản đầu tư dài hạn, tài sản và thiết bị và các khoản nợ gốc cho các đơn vị khác. Hoạt động tài chính được coi là các hoạt động tiền mặt liên quan đến các khoản nợ ngắn hạn và vốn chủ sở hữu, chẳng hạn như số tiền gốc của các khoản nợ dài hạn, mua bán cổ phiếu và thanh toán cổ tức.
Một kế hoạch lưu lượng tiền chắc chắn là cách tốt nhất để tránh gặp phải các vấn đề về lưu lượng tiền, thường là nguyên nhân dẫn đến sự sụp đổ sớm của các công ty có triển vọng khác.
