Với một số niên kim, bạn trả phí bảo hiểm một lần và tại một thời điểm nhất định, bạn sẽ nhận được khoản thanh toán hàng tháng. Bạn cũng có thể thanh toán theo thời gian để tài trợ cho niên kim. Nhưng niên kim cuộc sống tiêu chuẩn của bạn thường cố định. Vậy hợp đồng niên kim đủ điều kiện là gì? Đặc điểm và ví dụ?
Mục lục bài viết
1. Hợp đồng niên kim là gì?
– Một niên kim là một hợp đồng giữa bạn và công ty bảo hiểm trong đó bạn thực hiện thanh toán tiền một lần hoặc một loạt các khoản thanh toán và bù lại, nhận được giải ngân bình thường, bắt đầu ngay lập tức hoặc tại một số điểm trong tương lai. Niên kim là các hợp đồng bảo hiểm hứa hẹn trả cho bạn thu nhập đều đặn ngay lập tức hoặc trong tương lai – sau này được gọi là niên kim trả chậm. Bạn có thể mua một niên kim với một khoản tiền một lần hoặc một loạt các khoản thanh toán. Niên kim có ba loại chính – cố định, biến đổi và được lập chỉ mục – mỗi loại có mức độ rủi ro và tiềm năng thanh toán riêng. Thu nhập bạn nhận được từ một niên kim được đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường, không phải tỷ lệ tăng vốn dài hạn, thường thấp hơn.
– Mục tiêu của niên kim là cung cấp nguồn thu nhập ổn định, thường là trong thời gian nghỉ hưu. Các khoản tiền được tích lũy trên cơ sở hoãn thuế và – như khoản đóng góp 401 (k) – chỉ có thể được rút mà không bị phạt sau 59 tuổi rưỡi.
2. Đặc điểm của hợp đồng niên kim:
– Các loại niên kim: Niên kim có ba loại chính: Cố định, biến đổi và lập chỉ mục. Mỗi loại có mức độ rủi ro và tiềm năng thanh toán riêng. Niên kim cố định thanh toán một số tiền đảm bảo. Loại niên kim này có hai kiểu khác nhau – niên kim cố định trả ngay, trả theo tỷ lệ cố định ngay bây giờ và niên kim trả chậm cố định, trả sau cho bạn. Nhược điểm của khả năng dự đoán này là lợi nhuận hàng năm tương đối khiêm tốn, thường cao hơn một chút so với chứng chỉ tiền gửi (CD) từ ngân hàng.
– Mặc dù có tiềm năng thu nhập cao hơn, nhưng niên kim biến đổi và được lập chỉ mục thường bị chỉ trích vì tính phức tạp tương đối và phí của chúng. Nhiều annuitants , ví dụ, có được hưởng lương bổng dốc phí đầu hàng nếu họ cần để rút tiền của họ trong vòng vài năm đầu tiên của hợp đồng.
– Xử lý thuế đối với niên kim : Một đặc điểm quan trọng cần xem xét đối với bất kỳ niên kim nào là việc xử lý thuế của nó. Trong khi số dư tăng trên cơ sở hoãn thuế, các khoản giải ngân bạn nhận được phải chịu thuế thu nhập. 2 Các khoản tiền bạn nhận được bị đánh thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của bạn. Ngược lại, các quỹ tương hỗ mà bạn nắm giữ trong hơn một năm bị đánh thuế theo tỷ lệ lãi vốn dài hạn , thường thấp hơn.
– Ngoài ra, không giống như tài khoản 401 (k) truyền thống, số tiền bạn đóng góp vào một niên kim không làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Vì lý do này, các chuyên gia thường khuyên bạn chỉ nên cân nhắc mua một khoản niên kim sau khi bạn đã đóng góp tối đa vào tài khoản hưu trí trước thuế của mình trong năm.
– Các khoản thanh toán niên kim trả ngay được thực hiện vào cuối kỳ thanh toán, do đó tiền lãi cộng dồn giữa lần phát hành niên kim và khoản thanh toán đầu tiên. Các khoản thanh toán đến hạn hàng năm được thực hiện vào đầu kỳ thanh toán, do đó, khoản thanh toán được thực hiện ngay lập tức trên Issueter.
– Niên kim cung cấp các khoản thanh toán sẽ được trả trong một khoảng thời gian đã biết trước là niên kim nhất định hoặc niên kim đảm bảo. Niên kim chỉ được trả trong một số trường hợp nhất định là niên kim tiềm tàng . Một ví dụ phổ biến là niên kim trọn đời , được thanh toán trong suốt thời gian còn lại của người lĩnh niên kim. Các khoản niên kim nhất định và trọn đời được đảm bảo trả trong một số năm và sau đó phụ thuộc vào việc người được lãnh họ còn sống.
– Sự thay đổi của các khoản thanh toán:
+ Niên kim cố định – Đây là những niên kim có các khoản thanh toán cố định. Nếu được cung cấp bởi một công ty bảo hiểm, công ty đảm bảo lợi tức cố định cho khoản đầu tư ban đầu. Các niên kim cố định không được quy định bởi Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch .
+ Niên kim biến đổi – Sản phẩm đã đăng ký được quản lý bởi SEC ở Hoa Kỳ. Họ cho phép đầu tư trực tiếp vào các quỹ khác nhau được tạo ra đặc biệt cho niên kim biến đổi. Thông thường, công ty bảo hiểm đảm bảo một quyền lợi tử vong nhất định hoặc quyền lợi rút tiền suốt đời.
+ Niên kim được lập chỉ mục vốn chủ sở hữu – Niên kim có các khoản thanh toán được liên kết với một chỉ mục. Thông thường, khoản thanh toán tối thiểu sẽ là 0% và mức tối đa sẽ được xác định trước. Hiệu suất của một chỉ số xác định xem mức tối thiểu, tối đa hoặc thứ gì đó ở giữa có được ghi nhận cho khách hàng hay không.
– Trì hoãn thanh toán: Niên kim chỉ bắt đầu thanh toán sau một khoảng thời gian là niên kim trả chậm (thường là sau khi nghỉ hưu). Một niên kim bắt đầu thanh toán ngay sau khi khách hàng đã thanh toán, không có thời gian hoãn lại là một niên kim trả ngay .
– Bốn loại niên kim phổ biến nhất là trả ngay, trả chậm, thay đổi và cố định.
+ Trong một niên kim ngay lập tức , bạn có thể bắt đầu nhận các khoản thanh toán từ tài khoản gần như ngay sau khi bạn mở nó.
+ Với niên kim trả chậm , bạn không thể rút thu nhập từ niên kim trong vài năm đến thậm chí vài thập kỷ sau khi đã cấp vốn vào tài khoản – bạn tiết kiệm trước, rồi lấy thu nhập sau.
+ Một niên kim cố định có lãi suất cố định được đảm bảo và vốn của bạn được tích lũy trên cơ sở hoãn lại thuế. Vì niên kim cố định không bắt đầu thanh toán ngay, nên về mặt kỹ thuật, chúng là niên kim trả chậm. Nhưng không giống như niên kim thu nhập trả chậm, bạn có thể chọn nếu và khi nào bắt đầu nhận thanh toán.
+ Một niên kim biến đổi cũng được hoãn lại thuế. Bạn có thể chọn từ một nhóm các khoản đầu tư. Khoản thanh toán của bạn khi nghỉ hưu dựa trên hiệu suất của các khoản đầu tư bạn đã chọn. Đó là một khoản thanh toán có thể thay đổi, so với khoản thanh toán được đảm bảo theo niên kim cố định.
– Ngoài ra còn có một nhóm niên kim thứ cấp, bao gồm niên kim được lập chỉ mục vốn chủ sở hữu, niên kim trường thọ và niên kim hưu trí:
+ Một vốn chủ sở hữu được lập chỉ mục niên kim liên hợp gặt đập đặc điểm của a và một biến niên kim cố định. Bạn nhận được lợi tức tối thiểu được đảm bảo, nhưng vì lợi nhuận được gắn với hiệu suất của chỉ số chuẩn, bạn có cơ hội hưởng lợi nhuận cao hơn nếu thị trường chứng khoán tăng.
+ Một niên kim kéo dài tuổi thọ giúp bảo vệ khỏi việc bạn tiêu xài hết tiền khi nghỉ hưu. Bạn phải đợi cho đến khi bạn đạt 80 tuổi hoặc lâu hơn để bắt đầu nhận được khoản thanh toán. Khi khoản thanh toán bắt đầu, niên kim sẽ cung cấp một khoản thu nhập được đảm bảo, đều đặn cho phần còn lại của cuộc đời bạn. Nếu bạn chết trước khi bạn bắt đầu nhận thanh toán, những người thừa kế của bạn sẽ không nhận được phần còn lại của niên kim.
+ Một niên kim hưu trí là một sự tích lũy của các quỹ hưu trí, một cái gì đó bạn đầu tư tiền vào trong khi vẫn tích cực làm việc. Khi nghỉ hưu, hai phần ba giá trị được sử dụng để mua một khoản niên kim mà bạn có thể tạo ra thu nhập từ khi về hưu.
3. Lợi ích của hợp đồng kim niên:
– Lợi ích chính của việc đầu tư vào niên kim là một nguồn thu nhập được đảm bảo dưới hình thức thanh toán thường xuyên trong hoặc trước khi nghỉ hưu. Các khoản đóng góp của bạn được hoãn thuế và niên kim không có giới hạn đóng góp hoặc mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD). Lợi ích bao gồm:
+ Nguồn thu nhập đảm bảo : Đối với những người về hưu và trước khi nghỉ hưu, một nguồn thu nhập đảm bảo sẽ làm giảm lo ngại về việc mất tiền từ khoản tiết kiệm hưu trí trong thời kỳ suy thoái hoặc các khoản tiết kiệm hưu trí không còn đủ tuổi thọ. Với niên kim, bạn nạp tiền vào tài khoản và thường kiếm được một số tiền lãi định trước, bất kể điều gì xảy ra trên thị trường chứng khoán. Tuy nhiên, điều này có thể khác với niên kim thay đổi.
+ Lợi thế về thuế: Bạn cũng có thể hoãn thuế đối với số tiền bạn đóng góp vào một niên kim. Không giống như các tài khoản tiết kiệm hưu trí được hoãn thuế khác như IRA và 401K , không có giới hạn đóng góp, giới hạn số tiền bạn có thể bỏ ra mỗi năm. Niên kim có thể cung cấp một phương tiện để tiết kiệm được hoãn thuế nếu bạn đã sử dụng tối đa các tài khoản hưu trí khác.
+ Không có RMD: Các tài khoản hưu trí truyền thống yêu cầu bạn bắt đầu rút tiền ở tuổi 70 ½. Tuy nhiên, niên kim hưu trí không tuân theo quy định tương tự, có nghĩa là số tiền có thể tiếp tục tăng trong tài khoản cho đến khi bạn cần.
4. Ví dụ về hợp đồng niên kim:
Giả sử bạn sở hữu một niên kim được lập chỉ mục gắn với hiệu suất của S&P 500. Tuy nhiên, niên kim được lập chỉ mục có giới hạn 12%. Điều này có nghĩa là ngay cả khi S&P 500 vượt trội hơn giới hạn này, bạn sẽ không thấy được lợi ích đầy đủ. Niên kim thường có phí cao hơn so với các loại phương tiện đầu tư khác. Mặc dù họ có thể cung cấp tỷ suất lợi nhuận cao hơn so với các khoản đầu tư có thu nhập cố định thận trọng hơn, nhưng tính minh bạch về phí là không tồn tại.
Cùng với phí, niên kim tính phí hoa hồng bán hàng khi mua hàng. Các chi phí bổ sung này cần được tính đến. Có rất nhiều tài liệu tiếp thị trên mạng quảng cáo những lợi ích của niên kim. Nhưng hãy tự nghiên cứu trước khi chọn niên kim được lập chỉ mục thay vì các loại phương tiện đầu tư khác.
