Dịch vụ tư vấn thuế là gì? Vai trò và những vấn đề liên quan?

1. Dịch vụ tư vấn thuế là gì?

– Dịch vụ tư vấn thuế ( Tax consulting service) là một trong những dịch vụ được sử rộng rất rộng rãi hiện nay, dịch vụ tư vấn thuế là hoạt động của một tổ chức, doanh nghiệp chuyên tư vấn về thuế và các vấn đề khác có liên quan đến thuế cho những bên có nhu cầu sử dụng. Theo đó, thuế thu nhập doanh nghiệp là loại thuế tính trên thu nhập hình thành từ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp và các khoản thu nhập khác, thường là thu nhập từ chuyển nhượng bất động sản.

– Công thức: Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp = [Thu nhập chịu thuế – (Thu nhập được miễn thuế + Số lỗ chuyển năm trước chuyển sang)] × Thuế suất

Thu nhập chịu thuế = Doanh thu – Chi phí được trừ + Thu nhập khác

Từ ngày 01/01/2016, thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp là 20%.

– Kê khai thuế: Khai thuế thu nhập doanh nghiệp là thủ tục tạm tính số thuế mà doanh nghiệp có thể phải nộp. Đây là nhiệm vụ thuộc về doanh nghiệp để tạo căn cứ ấn định thuế.

– Các doanh nghiệp có nghĩa vụ kê khai thuế và nộp tờ khai thuế theo quý cho cơ quan thuế trên 30 ngày tháng đầu tiên của quý chậm nhất. Doanh nghiệp mới thành lập thì phải tự xác định doanh thu, chi phí, thu nhập chịu thuế, số thuế phải nộp hàng năm, số thuế phải nộp hàng quý và khai thuế tại cơ quan thuế. Hạn chót là 20  ngày của tháng tiếp theo chậm nhất, kể từ ngày phát hành Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

– Nộp tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp theo mẫu: Doanh nghiệp tạm nộp thuế theo quý theo tờ khai hoặc số thuế do cơ quan thuế ấn định.

– Kiểm toán thuế thu nhập doanh nghiệp: Doanh nghiệp phải nộp Phiếu kiểm toán thuế thu nhập doanh nghiệp cho cơ quan thuế quản lý trực tiếp trong thời hạn 90 ngày, kể từ ngày cuối cùng của năm dương lịch hoặc năm tài chính.

– Thông thường, dịch vụ tư vấn thuế sẽ bao gồm những dịch vụ như:  (1) Sự thi công; (2) Thực phẩm và đồ uống; (3) Khách sạn, Lữ hành, Du lịch; (4) Chế tạo; (5) Bất động sản; (6) Công nghệ thông tin.

2. Vai trò và những vấn đề liên quan về tư vấn thuế:

Tư vấn thuế giúp các doanh nghiệp FDI đang hoạt động tại Việt Nam tận dụng được mức thuế suất thực tế thấp nhất từ ​​việc chủ động lập kế hoạch thuế trước. Trên thực tế, những công ty dịch vụ tư vấn thuế   cho nhiều nhà đầu tư nước ngoài về cơ cấu thuế hiệu quả cho các khoản đầu tư của họ. Với kinh nghiệm của mình, các công ty dịch vụ tư vấn  sẽ hỗ trợ khách hàng xem xét tất cả các lựa chọn và thiết lập cơ cấu kinh doanh đáp ứng các yêu cầu về hoạt động và thuế.

– Lập kế hoạch thuế cho nhân viên nước ngoài: Với kiến ​​thức và kỹ năng sâu rộng, dịch vụ tư vấn thuế giúp khách hàng kiểm soát thuế thu nhập cá nhân ở mức tối thiểu một cách hợp pháp. Chúng tôi có thể quản lý hồ sơ riêng cho từng nhân sự chủ chốt để tối đa hóa các ưu đãi thuế hoặc miễn thuế hiện có.

– Thẩm định thuế: Các công ty dịch vụ tư vấn thuế tiến hành thẩm định về thuế đối với các công ty nhắm đến các hoạt động mua bán và sáp nhập để phân tích tình trạng và rủi ro về thuế. Bên cạnh đó, dịch vụ tư vấn thuế còn có thể kết hợp dịch vụ này với bộ phận Tư vấn của Tổng công ty để cung cấp dịch vụ thẩm định toàn diện.

– Xem xét thuế: Dịch vụ rà soát Thuế của chúng tôi bao gồm tổng quan về các khía cạnh thuế cụ thể để làm nổi bật các vấn đề quan trọng cần khắc phục để giảm rủi ro về thuế. Thông qua kinh nghiệm dày dặn,  dịch vụ tư vấn thuế đã xác định được các khía cạnh rủi ro trọng yếu mà nhiều doanh nghiệp không hoàn toàn tuân thủ hoặc thường đánh giá thấp các cơ hội lập kế hoạch thuế tiềm năng. Dịch vụ rà soát thuế thể hiện một phương pháp hiệu quả về chi phí để chủ động quản lý rủi ro và giảm thiểu các vấn đề tiềm ẩn phát sinh trong quá trình thanh tra thuế.

– Thuế giá trị gia tăng: tầm quan trọng của dòng tiền lành mạnh đối với việc mở rộng hoạt động kinh doanh. Dịch vụ tư vấn thuế trực quan cho sự phát triển và sẽ hỗ trợ sự phát triển của khách hàng bằng cách giúp tiêu chuẩn hóa các chính sách và thủ tục đang được thực hiện trong doanh nghiệp của khách hàng. Bằng cách giảm thiểu các khoản thanh toán quá mức và tăng hiệu quả sử dụng vốn, khách hàng sẽ sẵn sàng hơn để phát triển doanh nghiệp.

– Làm việc với các cơ quan nhà nước: Liên lạc và làm việc với các cơ quan có thẩm quyền như Sở Kế hoạch và Đầu tư cũng như cơ quan thuế và cơ quan hải quan có thể không phải là một nhiệm vụ dễ dàng. Các chuyên gia tư vấn thuế đã thiết lập mối quan hệ hợp tác lâu dài và tốt đẹp với các cơ quan này ở nhiều cấp để hỗ trợ khách hàng khi cần thiết. Bên cạnh đó, các chuyên viên tư vấn thuế có nhiều
kinh nghiệm đàm phán với các cơ quan hữu quan về thủ tục hành chính và hiểu rõ cách giải thích các vấn đề chuyên môn để giải quyết tranh chấp một cách hiệu quả nhất có thể.

 3. Một số công ty dịch vụ tư vấn thuế uy tín:  

RSM là công ty hàng đầu thế giới trong lĩnh vực tư vấn thuế doanh nghiệp. Mọi doanh nghiệp đều khác nhau và cần có cách tiếp cận phù hợp khi nói đến dịch vụ lập kế hoạch thuế. Mạng lưới các chuyên gia thuế có trách nhiệm hỗ trợ doanh nghiệp, mọi bước trên đường đi. Với cách tiếp cận sáng tạo, đổi mới và độc đáo  đối với các dịch vụ tư vấn thuế, có thể tạo điều kiện và khuyến khích sự phát triển tiềm năng của công ty bạn dựa trên nhu cầu cụ thể.