Các loại hoạt động dòng tiền được đưa vào kế hoạch dòng tiền như sau: hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài trợ. Hoạt động kinh doanh có thể bao gồm tiền thu được từ việc bán hàng hóa hoặc mua hàng hóa. Vậy lập kế hoạch dòng tiền là gì? Tầm quan trọng của lập kế hoạch dòng tiền có nội dung ra sao?
Mục lục bài viết
1. Lập kế hoạch dòng tiền là gì?
Dòng tiền là sự di chuyển của tiền vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn — về cơ bản, tổng số tiền vào và ra hàng tháng. Dòng tiền không đề cập đến doanh thu hoặc lợi nhuận tổng thể của bạn, mà là lượng tiền mặt bạn có trong một khoảng thời gian nhất định.
Lập kế hoạch dòng tiền liên quan đến việc dự báo các tháng trước để đảm bảo bạn có đủ tiền mặt để xử lý các chi phí hoặc trả lương cho nhân viên chẳng hạn. Kế hoạch dòng tiền là một công cụ mà mọi chủ doanh nghiệp nên sử dụng để chuẩn bị tốt hơn cho tương lai. Mặc dù lập kế hoạch dòng tiền không thể cung cấp cho bạn một kế hoạch dài hạn rõ ràng, nhưng nó có thể giúp bạn theo dõi tài chính trong ngắn hạn.
Lập kế hoạch dòng tiền, trong bảo hiểm, là kế hoạch cho phép chủ hợp đồng sử dụng dòng tiền của chính họ để tài trợ cho phí bảo hiểm của họ. Kế hoạch dòng tiền cũng có thể đề cập đến đánh giá của công ty bảo hiểm về dòng tiền, dòng thu nhập và chi phí của công ty, cùng với kế hoạch phối hợp thanh toán phí bảo hiểm. Tuy nhiên, kế hoạch dòng tiền cũng có thể liên quan đến các tài liệu mà một công ty tập hợp lại để theo dõi dòng tiền, cả dòng tiền vào và ra, trong một khoảng thời gian.
Kế hoạch dòng tiền có thể được xem trong bối cảnh bảo hiểm hoặc bối cảnh chung.
Trong bối cảnh bảo hiểm, kế hoạch dòng tiền cho phép một đơn vị thanh toán phí bảo hiểm của mình trong những khoảng thời gian nhỏ dựa trên dòng tiền đến.
Kế hoạch dòng tiền bảo hiểm mang lại lợi ích cho cả bên mua bảo hiểm và công ty bảo hiểm dựa trên khả năng thanh toán ngày càng tăng của bên mua bảo hiểm.
Theo nghĩa chung, kế hoạch dòng tiền cho phép một công ty lập kế hoạch tiền mặt vào và ra để đảm bảo nó có thể đáp ứng các chi phí.
Hoạt động dòng tiền bao gồm hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài trợ.
Kế hoạch dòng tiền có thể cung cấp tài chính cho cả chủ hợp đồng và công ty bảo hiểm bằng cách giúp họ sử dụng tiền mặt tốt hơn. Chủ hợp đồng bảo hiểm có thể kiếm được nhiều lãi hơn từ việc dự trữ tiền mặt và dòng tiền thậm chí có thể được tạo ra bởi chính hợp đồng bảo hiểm, điều này thường xảy ra với các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thành phần đầu tư. Các công ty bảo hiểm có thể được trả dần, nhưng tỷ lệ thu của họ có thể tăng lên vì các khoản thanh toán nhỏ hơn, thường xuyên có giá cả phải chăng hơn.
Ngoài phạm vi bảo hiểm, kế hoạch dòng tiền là một cách mà công ty có thể lập kế hoạch và quản lý tổn thất và lãi tiền mặt để đảm bảo rằng công ty có khả năng thanh toán các chi phí liên quan đến kinh doanh khi chúng xảy ra. Quản lý dòng tiền tốt là chìa khóa để đảm bảo bất kỳ hoạt động kinh doanh nào hoạt động trơn tru. Bằng cách khớp việc thanh toán chi phí với tiền mặt dự kiến, họ có thể sử dụng vốn lưu động hiệu quả hơn bằng cách thanh toán càng muộn càng tốt. Các kế hoạch về dòng tiền có thể giúp doanh nghiệp kiếm được tiền lãi từ việc dự trữ tiền mặt, và duy trì khả năng thanh khoản cho các chi phí phát sinh ngoài dự kiến. Chúng cũng có thể chỉ ra liệu dòng tiền hoạt động có đủ để thực hiện chi tiêu vốn hay cần huy động thêm vốn hay không.
Lập kế hoạch dòng tiền có tên trong tiếng Anh là: “Cash flow planning”.
2. Tầm quan trọng của lập kế hoạch dòng tiền:
Quản lý dòng tiền phù hợp là điều cần thiết đối với bất kỳ doanh nghiệp nào. Không duy trì được dòng tiền lành mạnh có thể gây ra rắc rối nghiêm trọng cho doanh nghiệp của bạn, từ việc gánh một khoản nợ đáng kể cho đến việc đóng cửa cho tốt.
Khi nói đến bức tranh toàn cảnh, có vẻ như một vài tháng tồi tệ có thể thực sự tác động đến lợi nhuận của bạn nhiều như vậy. Tuy nhiên, dòng tiền âm có thể có hiệu ứng domino đối với các khía cạnh khác của doanh nghiệp bạn; cổ phần thực sự là khá cao. Kiểm tra một số thống kê nổi bật chứng minh quản lý dòng tiền phù hợp quan trọng như thế nào:
Các chủ doanh nghiệp nhỏ ở Hoa Kỳ mất trung bình 43.394 đô la hàng năm bởi các dự án hoặc doanh số bán hàng bị bỏ qua do dòng tiền không đủ.
Theo một Nghiên cứu của Ngân hàng Hoa Kỳ, việc quản lý dòng tiền kém là nguyên nhân dẫn đến 82% thất bại trong kinh doanh.
Khoảng 43% chủ doanh nghiệp nhỏ thường gặp rủi ro không thể trả lương đúng hạn cho nhân viên của họ.
Để giúp doanh nghiệp của bạn không trở thành một thống kê khác, bạn bắt buộc phải cam kết thực hiện tốt các phương pháp lập kế hoạch dòng tiền.
3. Cách lập kế hoạch dòng tiền:
Bây giờ bạn đã biết lập kế hoạch dòng tiền là gì và tại sao bạn nên thực hiện nó, đã đến lúc bắt đầu thực hiện một kế hoạch.
Nhưng bạn phải bắt đầu từ đâu? Khi bạn chia nhỏ nó ra từng bước, việc lập kế hoạch dòng tiền không còn đáng sợ như bạn tưởng tượng. Dưới đây là những điều cơ bản về những gì bạn cần làm để bắt đầu với kế hoạch dòng tiền của mình:
Xác định mục tiêu của bạn, bao gồm cả việc bạn muốn lập kế hoạch bao xa. Tùy thuộc vào mức độ mới kinh doanh của bạn, có thể không thực tế nếu cố gắng dự báo trước hơn hai hoặc ba tháng. Điểm khởi đầu tốt là lập kế hoạch dòng tiền trong 90 ngày tới.
Lập danh sách tất cả các chi phí hàng tháng tạo nên dòng tiền đi ra của bạn. Dòng tiền mặt thường bao gồm tiền thuê nhà, phí bảo hiểm, bảng lương, khoản thanh toán khoản vay, chi tiêu tiếp thị, thanh toán thuế và vật liệu. Thông thường, nhiều chi phí trong số này sẽ giống nhau giữa các tháng, nhưng nếu bạn đang lập kế hoạch cho một khoản chi lớn một lần, hãy đảm bảo tính đủ.
Tạo danh sách tất cả các khoản tiền mặt bạn có thể nhận được mỗi tháng. Dòng tiền vào có thể bao gồm tiền bán hàng, tiền từ các nhà đầu tư hoặc các khoản vay ngân hàng, hoặc tiền hoàn thuế. Mặc dù có vẻ khó dự đoán doanh số bán hàng, nhưng bạn có thể sử dụng các hồ sơ trước đó để thiết lập các ước tính hợp lý.
Khi bạn đã có ý tưởng chung về cách hạch toán tiền mặt đến và tiền đi, bạn có thể tính toán dòng tiền hàng tháng của mình. Chỉ cần trừ tiền đi từ tiền đến – điều này sẽ cung cấp cho bạn dòng tiền dương hoặc âm trong tháng. Nếu liên tục thấy dòng tiền âm, bạn có thể gặp rắc rối nghiêm trọng về tài chính.
Bạn có thể lập một kế hoạch dòng tiền chủ động với thông tin bạn thu thập được về tình hình tài chính của mình từ dòng tiền vào và ra. Bằng cách đó, bạn có thể bắt đầu phù hợp với con tàu và cải thiện tình hình tài chính của doanh nghiệp trước khi bạn đi quá xa.
4. Lợi ích của việc lập kế hoạch dòng tiền:
Ngoài việc đảm bảo bạn có đủ tiền để duy trì hoạt động kinh doanh của mình, một số lợi ích của việc lập kế hoạch dòng tiền bao gồm:
– Có một ước tính đáng tin cậy về số tiền sẽ ra khỏi doanh nghiệp của bạn mỗi tháng.
– Xác định các khoản tiền gửi và rút tiền mặt điển hình trong tài khoản doanh nghiệp của bạn cho mỗi tháng.
– Thiết lập một dự đoán hợp lý về số tiền bạn có thể mong đợi sẽ đến từ việc bán hàng mỗi tháng.
– Cho phép bạn đưa ra quyết định sáng suốt khi nói đến chi tiêu hiện tại và tương lai — như khi bạn có thể thực hiện việc thuê mới.
– Tăng cường sự ổn định tài chính cho doanh nghiệp của bạn để quản lý tài chính dài hạn tốt hơn.
– Giúp bạn đảm bảo việc định giá của mình là khả thi và cho phép bạn mang theo lượng tiền mặt cần thiết để trang trải chi phí.
– Xác định các mô hình mà bạn đang sử dụng tiền mặt quá mỏng để bạn có thể điều chỉnh chi phí khi cần thiết — chẳng hạn như tìm một chính sách bảo hiểm rẻ hơn.
– Quản lý mức tồn kho của bạn để bạn không đầu tư quá nhiều cùng một lúc, điều này sẽ hạn chế tính thanh khoản của bạn.
– Giúp bạn xác định thời điểm thích hợp để trả nợ, tăng dự trữ tiền mặt và thực hiện các biện pháp tài chính chủ động khác.
– Hướng dẫn bạn thoát khỏi cuộc sống và tạo ra một dòng tiền tích cực.
Như bạn có thể thấy, khôn ngoan hơn là lập kế hoạch dòng tiền và biến việc này thành một thông lệ thường xuyên cho doanh nghiệp của bạn.
5. Ví dụ về lập kế hoạch dòng tiền:
Giả sử rằng Công ty Z là một công ty mới thành lập đang hoạt động sản xuất các ứng dụng web và điện thoại. Công ty Z kỳ vọng rằng họ sẽ bán được 40 ứng dụng mỗi tháng với mức giá 5.000 đô la mỗi ứng dụng và sẽ thanh toán chi phí tiền mặt tổng cộng khoảng 50.000 đô la trong những tháng nhất định và khoảng 100.000 đô la trong những tháng khác. Công ty Z cũng dự đoán rằng họ sẽ cần mua 75.000 USD thiết bị vào tháng 12.
Công ty Z sẽ bắt đầu quá trình xây dựng kế hoạch dòng tiền để đảm bảo rằng công ty có khả năng đáp ứng nhu cầu tài chính của các chi phí liên quan đến kinh doanh này khi chúng xảy ra. Nếu không có kế hoạch dòng tiền chắc chắn, Công ty Z có nguy cơ không thể đáp ứng những nhu cầu tài chính này và có thể buộc phải tăng vốn nhanh chóng — đây thường là một quá trình tốn kém, sa thải nhân viên hoặc thậm chí ngừng hoạt động của công ty.
