Vốn luân hồi là gì? Vốn luân hồi trong các vị thế ngoại hối

Hiện nay, khi bạn chuyển sang phân phối kế hoạch hưu trí, bạn thường không phải trả thuế cho nó cho đến khi bạn rút nó khỏi kế hoạch mới. Bằng cách xoay vòng, bạn đang tiết kiệm cho tương lai của mình và tiền của bạn tiếp tục được hoãn thuế. Nếu bạn không chuyển khoản thanh toán của mình, khoản thanh toán đó sẽ bị đánh thuế (ngoài các khoản phân phối Roth đủ điều kiện và bất kỳ số tiền nào đã bị đánh thuế) và bạn cũng có thể phải chịu thuế bổ sung trừ khi bạn đủ điều kiện cho một trong các trường hợp ngoại lệ đối với khoản bổ sung 10% thuế đối với phân phối sớm. Hay việc xoay vòng tiền thì trong lĩnh vực tài chính kinh tế này nó được gọi với một thuật ngữ khác đó chính là vốn luân hồi.

Tuy rằng việc làm này được các chủ thể thực hiện ít nhất một lần hoặc là đã thấy qua người khác thực hiện. Những không phải ai cũng biết đến nội dung của vốn luân hồi.

1. Vốn luân hồi là gì?

Trước khi đi tìm hiểu về nội dung liên quan đến vốn luân hồi là gì? thì trước hết tác giả sẽ gửi đến quý bạn đọc khái niệm về vốn để phần nào đó hiểu rõ và đúng hơn về bản chất của vốn. Bởi vì vốn là một trong những thuật ngữ được các chủ thể hiểu theo một các rất đơn giản và chưa thực sự sát nghĩa và đúng với bản chất của nó.

Do đó, theo như quan điểm và sự nhận định của  K.Marx, vốn được xác định ở đây chính là tư bản, mà tư bản ở đây lại được hiểu là giá trị mang lại giá trị thặng dư. Từ đó, có thể hiểu một cách đơn giản về vốn đó là toàn bộ giá trị vật chất được doanh nghiệp đầu tư để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh. Vốn có thể là toàn bộ của cải vật chất do con người tạo ra và tích luỹ được qua thời gian sản xuất kinh doanh cũng có thể là những của cải mà thiên nhiên ban cho như đất đai, khoáng sản…

Trong tiếng anh thì vốn luân hồi được biết đến với tên gọi đó chính là Rollover.

Vốn luân hồi có thể đòi hỏi một số hành động, phổ biến nhất là chuyển các khoản nắm giữ của một kế hoạch hưu trí này sang một kế hoạch hưu trí khác mà không tạo ra một sự kiện chịu thuế. Việc chuyển nhượng cũng có thể đòi hỏi việc tái đầu tư tiền từ một chứng khoán đã đáo hạn vào một vấn đề mới có cùng loại bảo mật tương tự hoặc tương tự, hoặc chuyển một vị thế FOREX (FX) sang ngày giao hàng sau, trong trường hợp đó, việc chuyển nhượng sẽ phát sinh phí.

Trong bối cảnh tài sản hưu trí, việc phân phối từ kế hoạch hưu trí được báo cáo trên Biểu mẫu 1099-R của IRS và có thể bị giới hạn ở một khoản mỗi năm cho mỗi tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Phí chuyển đổi ngoại hối phát sinh từ chênh lệch lãi suất giữa hai loại tiền tệ làm cơ sở cho một giao dịch được thanh toán cho nhà môi giới.

Vốn luân hồi thường xảy ra như một cách kiếm tiền cho một mục đích cụ thể, chẳng hạn như thu nhập tức thì từ giao dịch trong ngày hoặc để tiết kiệm thuế, như với các kế hoạch nghỉ hưu. Chuyển tiền IRA hoặc IRA chuyển đổi là việc chuyển tiền từ tài khoản hưu trí vào IRA truyền thống hoặc IRA Roth. Như được trình bày trong các ví dụ sau, lợi ích của việc chuyển nhượng khác nhau giữa các loại đầu tư khác nhau.

Việc chuyển nhượng có thể đòi hỏi một số hành động nhưng thường đề cập đến việc chuyển các khoản nắm giữ của một kế hoạch hưu trí này sang một kế hoạch hưu trí khác mà không phải trả thuế.Khi việc chuyển đổi xảy ra, điều đó có thể có nghĩa là một người đã tái đầu tư tiền từ một chứng khoán đã đáo hạn vào một vấn đề mới của chứng khoán tương tự hoặc tương tự.Khi việc chuyển đổi trực tiếp xảy ra trong kế hoạch nghỉ hưu, tiền có thể được gửi trực tiếp đến phương tiện đầu tư mới.

2. Vốn luân hồi trong các vị thế ngoại hối:

Chuyển qua tài khoản hưu trí

Với việc chuyển đổi trực tiếp, người quản lý chương trình hưu trí có thể thanh toán trực tiếp số tiền thu được của chương trình cho một chương trình khác hoặc cho IRA. Việc phân phối có thể được phát hành dưới dạng séc phải trả cho tài khoản mới. Khi nhận được phân phối từ IRA thông qua chuyển khoản từ người được ủy thác sang người được ủy thác, tổ chức nắm giữ IRA có thể phân phối tiền từ IRA cho IRA khác hoặc một kế hoạch nghỉ hưu.

Trong trường hợp chuyển đổi 60 ngày, các khoản tiền từ một kế hoạch hưu trí hoặc IRA được thanh toán trực tiếp cho nhà đầu tư, người gửi một số hoặc tất cả các khoản tiền trong một kế hoạch hưu trí khác hoặc IRA trong vòng 60 ngày.Thuế thường không được trả khi thực hiện chuyển khoản trực tiếp hoặc chuyển nhượng giữa người được ủy thác với người được ủy thác. Tuy nhiên, các khoản phân phối từ quá trình luân chuyển 60 ngày và các khoản tiền không được chuyển sang thường phải chịu thuế.

Một loại chuyển đổi tài khoản hưu trí khác đã nổi lên như một giải pháp thay thế tài chính cho những người đang bắt đầu kinh doanh. Khi được thực hiện đúng cách, việc tái đầu tư cho các công ty khởi nghiệp kinh doanh (ROBS) cho phép các doanh nhân đầu tư khoản tiết kiệm hưu trí của họ vào một dự án kinh doanh mới mà không phải chịu thuế, phạt rút tiền trước hạn hoặc chi phí cho vay. Tuy nhiên, một giao dịch ROBS có thể phức tạp để thực hiện, vì vậy điều quan trọng là phải làm việc với một nhà cung cấp có năng lực.

 Chuyển nhượng trong các vị trí Forex

Các nhà giao dịch ngoại hối dài hạn trong ngày có thể kiếm tiền trên thị trường bằng cách giao dịch theo mặt tích cực của phương trình chuyển giá. Các nhà giao dịch bắt đầu bằng cách tính toán điểm hoán đổi, là chênh lệch giữa tỷ giá kỳ hạn và tỷ giá giao ngay của một cặp tiền cụ thể được biểu thị bằng pips.

Các nhà giao dịch dựa trên các tính toán của họ dựa trên sự ngang bằng về lãi suất, điều này ngụ ý rằng việc đầu tư vào các loại tiền tệ khác nhau sẽ dẫn đến lợi nhuận phòng ngừa rủi ro bằng nhau, bất kể lãi suất của các loại tiền tệ là bao nhiêu. Các nhà giao dịch tính toán các điểm hoán đổi cho một ngày giao hàng nhất định bằng cách xem xét lợi ích hoặc chi phí ròng của việc cho vay một loại tiền tệ và vay một loại tiền tệ khác trong khoảng thời gian giữa ngày giá trị giao ngay và ngày giao hàng kỳ hạn. Do đó, nhà giao dịch kiếm tiền khi anh ta có mặt tích cực của việc thanh toán qua lãi suất.

Chuyển đổi trực tiếp – Nếu bạn đang nhận được phân phối từ một kế hoạch nghỉ hưu, bạn có thể yêu cầu quản trị viên kế hoạch của mình thanh toán trực tiếp cho một kế hoạch hưu trí khác hoặc cho IRA. Liên hệ với quản trị viên gói của bạn để được hướng dẫn. Quản trị viên có thể phát hành phân phối của bạn dưới dạng séc được trả cho tài khoản mới của bạn. Số tiền chuyển khoản của bạn sẽ không bị khấu trừ thuế.

Chuyển tiền từ người được ủy thác sang người được ủy thác – Nếu bạn đang nhận được phân phối từ IRA, bạn có thể yêu cầu tổ chức tài chính nắm giữ IRA của bạn thực hiện thanh toán trực tiếp từ IRA của bạn sang IRA khác hoặc cho một kế hoạch hưu trí. Số tiền chuyển khoản của bạn sẽ không bị khấu trừ thuế.

Hoàn vốn trong 60 ngày – Nếu khoản phân phối từ IRA hoặc chương trình hưu trí được thanh toán trực tiếp cho bạn, bạn có thể gửi tất cả hoặc một phần số tiền đó vào IRA hoặc chương trình hưu trí trong vòng 60 ngày. Thuế sẽ được khấu trừ từ khoản phân phối từ kế hoạch nghỉ hưu (xem bên dưới), vì vậy bạn sẽ phải sử dụng các khoản tiền khác để chuyển toàn bộ số tiền phân phối.

Ví dụ: Cô A, 42 tuổi, đã nhận được phân phối luân chuyển đủ điều kiện $ 10.000 từ gói 401 (k) của cô ấy. Chủ nhân của cô ấy đã giữ lại 2.000 đô la từ việc phân phối của cô ấy. Nếu sau đó Cô A quyết định chuyển 8.000 đô la, nhưng không phải 2.000 đô la bị giữ lại, cô ấy sẽ báo cáo 2.000 đô la là thu nhập chịu thuế, 8.000 đô la là khoản chuyển nhượng không chịu thuế và 2.000 đô la là thuế đã nộp. Cô A cũng phải trả 10% thuế bổ sung cho các lần phân phối sớm trên $ 2.000 trừ khi cô ấy đủ điều kiện cho một ngoại lệ. Nếu Cô A quyết định xoay đủ 10.000 đô la, cô ấy phải đóng góp 2.000 đô la từ các nguồn khác.

Cô A sẽ báo cáo 10.000 đô la dưới dạng chuyển nhượng không chịu thuế và 2.000 đô la là khoản thuế đã nộp.Nếu bạn chuyển toàn bộ số tiền của bất kỳ phân phối chuyển nhượng đủ điều kiện nào mà bạn nhận được (số tiền thực tế nhận được cộng với 20% đã được giữ lại – 10.000 đô la trong ví dụ trên): Toàn bộ phân phối của bạn sẽ được miễn thuế và bạn sẽ tránh được khoản thuế bổ sung 10% đối với các bản phân phối sớm.