Thanh toán thương mại công ty, sự ra đời và đặc điểm? Lợi ích của thanh toán thương mại công ty? Sự chấm dứt của thanh toán thương mại công ty?
Trước đây hầu hết các doanh nghiệp đã duy trì các hệ thống dựa trên máy tính để tạo séc; dữ liệu tương tự có thể dễ dàng tạo ra các giao dịch bù trừ tự động (ACH). Tuy nhiên, ACH không phải là được sử dụng cho các khoản thanh toán thương mại của công ty. Và thanh toán thương mại công ty đã ra đời, tuy nhiên, nó cũng chỉ tồn tại trong một khoảng thời gian.
Mục lục bài viết
1. Thanh toán thương mại công ty, sự ra đời và đặc điểm:
Thanh toán thương mại của công ty — các khoản thanh toán mà doanh nghiệp thực hiện cho các nhà cung cấp và nhà cung cấp của họ — dường như là một lĩnh vực hợp lý để sử dụng nhà máy thanh toán bù trừ tự động.
Vào năm 1983, khối lượng ACH chỉ giới hạn trong một số loại giao dịch thanh toán: An sinh xã hội và các khoản thanh toán lương hưu khác của chính phủ, tiền gửi trực tiếp vào bảng lương và các khoản ghi nợ bảo hiểm được ủy quyền trước. Việc sử dụng cơ sở thanh toán bù trừ để tập trung tiền mặt đã tăng lên nhanh chóng do tùy chọn xử lý cuối chu kỳ được giới thiệu vào năm 1979. Tuy nhiên, hầu như không được sử dụng cho các khoản thanh toán kinh doanh ngoại trừ một lượng nhỏ trong các khoản thanh toán cho đại lý-nhà phân phối.
Việc sử dụng hạn chế ACH trong phân đoạn thanh toán này đôi khi được cho là do không có cách cung cấp thông tin thường đi kèm với thanh toán thương mại. Để đáp ứng nhu cầu rõ ràng này, Hiệp hội Nhà thanh toán bù trừ tự động quốc gia (NACHA) đã thiết kế một dịch vụ ACH mới, được đặt tên phù hợp là thanh toán thương mại doanh nghiệp (sau đây gọi là CTP), với khả năng đính kèm một thông điệp mở rộng cho một giao dịch thanh toán ACH tiêu chuẩn. Dịch vụ mới này, được thử nghiệm thành công vào năm 1983 và được giới thiệu vào tháng 1 năm 1984, không thu hút được lượng lớn
Để giải quyết thị trường thanh toán thương mại của doanh nghiệp, NACHA đã giới thiệu CTP, mở rộng hồ sơ người thanh toán 94 ký tự tiêu chuẩn bằng cách bao gồm khả năng đính kèm từ 1 đến 4.999 bản ghi tin nhắn bổ sung gồm 94 ký tự cho mỗi giao dịch thanh toán.
Cấu trúc định giá của dịch vụ CTP bao gồm một khoản phí tối thiểu cho 15 bản ghi chương trình quảng cáo, ngay cả khi ít hơn 15 bản ghi được sử dụng, cộng với một khoản phí bổ sung cho mỗi bản ghi vượt quá 15. Dịch vụ CTP cho phép một tin nhắn dạng tự do hoặc có độ dài thay đổi.
Một công ty thanh toán có thể đưa ra lời khuyên về thanh toán điện tử bằng cách “đóng gói” thông tin tư vấn vào loạt bản ghi phụ lục từ 1 đến 4.999 ký tự này, mỗi bản ghi 94 ký tự. Lời khuyên này sẽ được gửi qua hệ thống ACH và được chuyển đến các tổ chức nhận cùng với giao dịch thanh toán . Tổ chức nhận tiền có lẽ sẽ chuyển lời khuyên thanh toán điện tử này cho người nhận thanh toán cùng với chính khoản thanh toán, cung cấp cho người nhận tiền thông tin giống như thông tin thanh toán bằng séc và lời khuyên. Do đó, người nhận tiền có thể cập nhật các khoản phải thu và nếu cần, thông báo cho người thanh toán của bất kỳ vấn đề nào như bất đồng về chiết khấu hoặc các điều chỉnh khác của người nhận thanh toán đối với số tiền được lập hóa đơn Về bản chất, giao dịch CTP dường như cung cấp một phương thức điện tử tương tự như thanh toán séc và lời khuyên in bằng cách cung cấp cho cả thông tin thanh toán và thông tin tư vấn.
2. Lợi ích của thanh toán thương mại công ty:
Nếu dịch vụ ACH thay thế séc cho các khoản thanh toán thương mại của công ty, thì lợi ích ròng của dịch vụ đó phải cung cấp cho cả người thanh toán và người nhận tiền một khoản lợi tức đầu tư có thể chấp nhận được để biện minh cho chi phí chạy hệ thống thanh toán bằng séc kết hợp ACH.
Đối với người trả tiền, lợi ích là đơn giản và khiêm tốn Tiết kiệm đạt được từ việc giảm phí thanh toán qua ngân hàng và loại bỏ chi phí gửi thư (bưu phí, phong bì và xử lý và xử lý phong bì liên quan). Mức tiết kiệm tối đa có thể là 20 đến 25 xu cho mỗi giao dịch. Trong hầu hết các trường hợp, khoản tiết kiệm sẽ ít hơn và giao dịch thậm chí có thể tốn nhiều tiền hơn cho một lời khuyên dài vì mức phí tương đối cao, chỉ bằng một phần mười trên mỗi bản ghi phụ lục. Ví dụ: 415 hồ sơ phụ lục sẽ yêu cầu thêm 40 xu ngoài phí gửi thư điện tử CTP cơ bản. Con số này so với 22 xu trong cước phí hạng nhất khi gửi cùng một dữ liệu Mặc dù người trả tiền có thể phải trả nhiều tiền hơn, nhưng lời khuyên chuyển tiền dài có tiềm năng tiết kiệm rất lớn cho người nhận tiền, điều này có thể bù đắp chi phí tin nhắn bổ sung cho người trả tiền. Nếu khoản tiết kiệm của người nhận thanh toán đó vượt quá chi phí gia tăng của người thanh toán và nếu người nhận thanh toán chia sẻ khoản tiết kiệm với người thanh toán thông qua các điều khoản tín dụng hoặc chiết khấu giá để chuyển phát điện tử, thì các khoản chuyển tiền dài có thể khả thi trong hệ thống CTP.
Quyền lợi của Người nhận thanh toán. Trong gần như tất cả các tình huống thanh toán của nhà cung cấp, khoản tiết kiệm quản lý của người nhận thanh toán lớn hơn của người trả tiền. Tuy nhiên, lợi ích và chi phí của người nhận thanh toán khó xác định hơn, do có nhiều tùy chọn xử lý người nhận thanh toán và các chi phí liên quan. Chi phí xử lý đầu tiên phụ thuộc nhiều vào phương thức thu thập — tủ khóa bán buôn so với thu thập và xử lý nội bộ công ty. Thứ hai, một loạt các chi phí thu thập dữ liệu có thể xảy ra có liên quan đến sự phức tạp của lời khuyên chuyển tiền và mức độ dữ liệu quan trọng (chẳng hạn như số hóa đơn, số nhà cung cấp hoặc thậm chí số tài khoản ngân hàng của người thanh toán) có thể thúc đẩy quá trình xử lý các khoản phải thu.
CTP rõ ràng không được thiết kế cho các khoản thanh toán đơn, đơn giản, đặc biệt là vì dịch vụ này có mức phí tối thiểu cho các bản ghi chương trình quảng cáo dài 94 ký tự và chi phí cố định liên quan cho mọi giao dịch CTP. Đối với lời khuyên chuyển tiền bằng hóa đơn đơn giản, người nhận tiền có rất ít động lực để thay đổi từ kiểm tra các khoản thanh toán với một lời khuyên được in. Tuy nhiên, đối với các lời khuyên chuyển tiền phức tạp, khoản tiết kiệm tiềm năng từ việc cung cấp dữ liệu Nói một cách mỉa mai thay vì thông qua một lời khuyên được in ra là rất ấn tượng Những lợi ích lớn hơn nữa thu được từ việc tránh ghi lại thông tin chuyển tiền và từ việc tự động hóa quá trình xử lý tài khoản phải thu, thông qua một mã tiêu chuẩn cho các phần tử dữ liệu. Trong cả hai trường hợp, lỗi của con người được giảm thiểu đáng kể.
Phân phối điện tử đề cập đến bất kỳ phương tiện máy tính nào có thể đọc được mà không cần phải ghi lại. Dữ liệu có thể được xử lý từ xa hoặc được phân phối bằng băng hoặc đĩa (đĩa đệm); tuy nhiên, một bản in được chuẩn bị bởi tổ chức lưu ký nhận không cấu thành một phương tiện điện tử. Việc cung cấp bản in dữ liệu phụ lục sẽ vô hiệu hóa khoản tiết kiệm tiềm năng tránh được việc tô lại. Hơn nữa, bởi vì bộ xử lý con người hầu như không thể đọc và nhập khóa một cách hiệu quả cấu trúc dữ liệu và mã nội dung như ANSI XI2, bản in với CTX sẽ loại bỏ những lợi ích tiềm năng của xử lý tài khoản phải thu tự động cũng như tiết kiệm từ việc không đóng lại.
Quá trình xử lý tự động yêu cầu mã dữ liệu chuẩn cho các yếu tố tư vấn chuyển tiền để phần mềm của người nhận thanh toán có thể đọc và xử lý việc chuyển tiền. Tiêu chuẩn như vậy loại bỏ nhu cầu con người xác định nội dung dữ liệu, một yêu cầu thông thường trong hầu hết các hệ thống dựa trên giấy ngày nay. Ví dụ: với thanh toán bằng séc, nhân viên tài khoản phải thu thường khóa các yếu tố dữ liệu của thông báo chuyển tiền vào các trường thích hợp trong định dạng dữ liệu tiêu chuẩn tương thích với hệ thống xử lý tài khoản phải thu của một công ty cụ thể. Các tiêu chuẩn đã tồn tại đối với việc trao đổi dữ liệu điện tử về thông tin chuyển tiền giữa các doanh nghiệp. Một số ngành (như tạp hóa và vận tải) có các tiêu chuẩn cụ thể trong công nghiệp trong khi những ngành khác như ngành ô tô hiện đang thiết lập các hệ thống dành riêng cho ngành dựa trên tiêu chuẩn ANSI XI2 cho mục đích chung. Người thanh toán và người nhận tiền thậm chí có thể sử dụng các tiêu chuẩn tùy chỉnh khi họ giao dịch
khối lượng vừa đủ.
3. Sự chấm dứt của thanh toán thương mại công ty:
Lý do cho sự thất bại của dịch vụ có vẻ hấp dẫn này đã là chủ đề của cuộc tranh luận gay gắt giữa những người có liên quan thanh toán điện tử. Hai lời chỉ trích phổ biến về dịch vụ CTP xuất hiện: cấu trúc của khả năng thông báo của nó — một định dạng bán cố định chứ không phải là định dạng có độ dài thay đổi — và việc không có tiêu chuẩn nội dung dữ liệu để tạo điều kiện xử lý tự động thông điệp. Đáp lại những lời chỉ trích này, NACHA đã phát triển một dịch vụ khác được thiết kế cho thanh toán thương mại trao đổi thương mại doanh nghiệp (CTX). Dịch vụ CTX cung cấp khả năng có các bản ghi độ mạnh khác nhau và sử dụng tiêu chuẩn nội dung dữ liệu.
Sự thất bại của CTP thường được cho là do một trong bốn yếu tố: (1) khó khăn và chi phí chuyển đổi từ thanh toán bằng séc sang dựa trên ACH (2) mất séc phao (3) thiếu sự tiếp thị quan trọng của ngân hàng và các hỗ trợ khác và (4) sử dụng định dạng bản ghi cố định cho phụ lục (như đã thảo luận trước đây). Mỗi đối số này không chính xác hoặc tốt nhất là không đủ.
Dịch vụ CTP đã không thành công một phần do định dạng bán cố định yêu cầu đóng gói thông tin tư vấn chuyển tiền thành một loạt Bản ghi addenda gồm 94 ký tự. Việc thiếu tiêu chuẩn nội dung dữ liệu như ANSI XI2 cũng thúc đẩy quá trình tự động hóa các khoản phải thu Dịch vụ CTX giải quyết hai vấn đề này và do đó, nó có vẻ là một bước đi đúng hướng.